中水渔业：2025年三季度报告

中水集团远洋股份有限公司2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1.应收账款较期初下降40.39%，主要为本期回款速度加快。2.预付款项比期初增长138.24%，主要是本期预付鱼货款增加。3.其他流动资产比期初下降31.99%，主要是待抵扣进项税额减少。4.使用权资产比期初下降33.12%，主要是公司船舶租赁期剩余时间同比上年减少导致使用权资产净额减少。5.合同负债比期初增长289.42%，主要是预收销售鱼货款增加所致。6.应付职工薪酬比期初下降30.51%，主要是本年支付船员2024年奖金所致。7.应交税费比期初下降42.87%，主要是支付2024年计提税费所致。8.一年内到期的非流动负债比期初增长69.36%，主要是一年内到期的长期借款增加所致。9.其他流动负债比期初增长92.84%，主要是预收销售鱼货款增加，导致待转销项税增加。10.租赁负债比期初下降58.04%，主要是公司船舶租赁期剩余时间同比上年减少导致租赁负债减少。11.长期应付款比期初增长1572.94%，主要为本年新增应付融资租赁款项。12.其他综合收益比期初下降548.58万元，主要为汇率波动导致外币财务报表折算差额。13.税金及附加较上年同期增加35.03%，主要为境外子公司资源税增加所致。14.销售费用较上年同期下降34.70%，主要为公司加大压降库存力度，存货的仓储费相应减少。15.投资收益较上年同期增加293.44%，主要为本期确认对华农保险投资收益增加导致。16.资产减值损失较上年同期增加1,128.76万元，公司对部分库存商品计提存货跌价准备导致。17.资产处置收益较上年同期下降49.74%，主要为公司本期处置船舶减少所致。18.经营活动产生的现金流量净额同比增加45,137.77万元，主要是本期预付款项、存货较上年同期减少导致经营现金流净额增加以及本期鱿鱼售价上涨导致销售商品收到的现金增加所致。19.投资活动产生的现金流量净额同比增加10,626.08万元，主要是上年同期更新改造渔船投资支出较大。20.筹资活动产生的现金流量净额同比减少139.50%，主要是上年同期银行贷款增加较多。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 三、其他重要事项 适用□不适用 1.公司从实际控制人中国农发集团借款45,000.00万元，用于补充流动资金及支持水产加工及贸易发展，期限12至36个月，年利率2.80%-2.92%。 2.公司于2025年6月24日收到政府补助26,865.47万元，其中：收到与收益相关补助25,175.47万元，收到与资产相关补助1,690.00万元（详见公告编号：2025-023）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是否 董事长:叶少华（代行董事长职责）中水集团远洋股份有限公司董事会2025年10月23日