黑龙江康明新科技股份有限公司2025年半年度报告

重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人范喜凯、主管会计工作负责人徐雪莲及会计机构负责人（会计主管人员）徐雪莲保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况........................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况....................................................................................................6第三节重大事件......................................................................................................................13第四节股份变动及股东情况..................................................................................................15第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................17第六节财务会计报告..............................................................................................................19附件Ⅰ会计信息调整及差异情况..............................................................................................90附件Ⅱ融资情况..........................................................................................................................90 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 公司的营业收入主要来源于系统集成服务，目前主要服务于黑龙江省内行政事业单位和教育部门。公司主要采用招投标方式，承接各类办公楼宇、校园、医院、场馆的弱电、安防、网络安全、存储及容灾备份、机房建设、数据中心等系统集成项目。目前，公司提供技术服务的研发方向主要源于下游客户的需求。 公司自成立以来一直从事系统集成服务，包括前期咨询、方案设计、软硬件二次开发、工程施工、集成调试、竣工交付以及后期维护管理，对系统集成服务具有深刻的理解，作为下游客户长期稳定的服务商，充分理解下游客户对产品型号、规格、技术、质量等方面的重要需求。从用户需求角度出发，公司根据不同类型的客户进行技术设计与研发，与下游客户形成良好的协同效应。在开展系统集成服务方面，公司具有较高标准的质量控制能力，并通过建立研发、采购、销售、系统集成和售后服务等制度，满足客户在产品质量、技术要求和交货时间等方面的重要要求，实现其对信息化建设方面的需求。 综上所述，公司主要依靠对系统集成服务行业及下游客户的强大需求认知能力、提供量身定做信息化产品的研发设计能力、高标准的质量控制体系和优质的产品质量维护服务等综合解决方案满足下游客户对信息化建设方面的需求，从而与下游客户形成良好的合作关系并实现盈利。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 （二）与创新属性相关的认定情况 二、主要会计数据和财务指标 单位：元 公告编号：2025-022 三、财务状况分析 公告编号：2025-022 项目重大变动原因 （1）报告期内：货币资金较上年期末减少1,243.03万元，减幅98.13%，主要原因是支付项目设备采购预付款。 （2）报告期内：应收票据较上年期末减少970.52万元，减幅100.00%，主要原因是银行承兑汇票到期，前期贴现形成的短期借款已无相关追索权。 （3）报告期内：应收账款较上年期末增加204.34万元，增幅37.74%，主要原因是本期的销售未回款形成的应收账款。 （4）报告期内：预付账款较上年期末增加399.65万元，增幅85.10%，主要原因是采购设备预付货款增加。 （5）报告期内：存货较上年期末增加1,147.21万元，增幅57.39%，主要原因是为保证项目顺利进行而增加的采购。 （6）报告期内：固定资产较上年期末减少12.66万元，减幅19.59%，主要原因是计提固定资产折旧影响。 （7）报告期内：其他权益工具投资减少85.04万元，减幅22.84%，主要原因是哈尔滨京世网络科技有限公司解散经营，收回投资的影响。 （8）报告期内：短期借款较上年期末减少688.45万元，减幅51.41%，主要原因是银行承兑汇票到期，前期因贴现增加短期借款减少。 （9）报告期内：应付账款较上年期末增加633.13万元，增幅40.89%，主要原因是为保证项目顺利运行采购增加，供应商增加账期影响。 （10）报告期内：合同负债较上年期末增加220.89万元，增幅10.05%，主要原因是本期收到运维服务支付的维保费致使合同负债增加。 （11）报告期内：其他应付账款较上年期末减少134.28万元，减幅39.57%，主要原因是归还往来资金的影响。 （二）营业情况与现金流量分析 单位：元 公告编号：2025-022 项目重大变动原因 （1）报告期内：营业收入1,585.69万元，较上年同期增加934.72万元，增幅143.59%，主要原因是前期中标项目在本期确认收入，导致收入增加。 （2）报告期内：营业成本1,163.91万元，较上年同期增加590.93万元，增幅103.13%，主要原因是本期营业收入增加，成本随收入的增加而增加。 （3）报告期内：销售费用61.72万元，较上年同期增加29.71万元，增幅92.83%，主要原因是收入增加，销售经费随之增加。 （4）报告期内：管理费用202.18万元，较上年同期增加31.59万元，增幅18.52%，主要原因一是申办资质、诉讼等中介服务费增加；二是招待费、房租费用等其他费用增加。 （5）报告期内：研发费用407.32万元，较上年同期增加360.00万元，增幅760.69%，主要原因一是委托外部研发费用增加；二是研发人员增加，人工费用增加。 （6）报告期内：信用减值损失9.77万元，较上年同期增加9.01万元，增幅1,188.86%，主要原因是应收账款账龄增加计提坏账准备增加。 （7）报告期内：资产减值损失15.68万元，较上年同期增加13.48万元，增幅612.73%，主要原因是合同资产增加计提资产减值损失增加。 （8）报告期内：其他收益0.01万元，较上年同期减少0.35万元，减幅96.64%，主要原因是上年 收到稳岗补贴资金，本年目前暂未收到该项资金。 （9）报告期内：资产处置收益0.44万元，较上年增加0.44万元，主要原因是本期出售别克汽车引起的收益增加。 （10）报告期内：净利润-289.91万元，较上年同期减少104.80万元，减幅56.61%，主要原因是本年委托外部研发较去年同期大幅增长，研发费用较高，收入增幅比费用增幅低影响。 （11）报告期内：经营活动产生的现金流量净额-1,594.27万元，较上年同期减少1,472.19万元，减幅1,205.97%，主要原因是本期购买商品、接受劳务的支出增加，现金流出增加，因此现金净流量增加。 （12）报告期内：投资活动产生的现金流量净额81.88万元，较上期增加101.38万元，增幅519.90%，主要原因是本期收回对哈尔滨京世网络科技有限公司的投资款影响。 （13）报告期内：筹资活动产生的现金流量净额269.36万元，较上年同期增加217.72万元，增幅421.64%，主要原因是本期新增短期借款收到的现金影响。 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 √适用□不适用 单位：元 主要参股公司业务分析 √适用□不适用 公告编号：2025-022 （二）理财产品投资情况 □适用√不适用（三）公司控制的结构化主体情况□适用√不适用 五、企业社会责任 √适用□不适用 六、公司面临的重大风险分析 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （三）报告期内公司发生的关联交易情况 公告编号：2025-022 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响 超期未履行完毕的承诺事项详细情况 第四节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 股本结构变动情况 □适用√不适用 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 公告编号：2025-022 普通股前十名股东情况说明 √适用□不适用 普通股前十名股东间相互关系说明：1、公司股东王海波与范喜凯系夫妻关系，构成关联关系。2、范喜凯系亚飞投资和众益成投资的普通合伙人，并分别担任其执行事务合伙人，因此范喜凯与亚飞投资、众益成构成关联关系。综上，王海波、范喜凯、亚飞投资、众益成投资构成关联关系。 二、控股股东、实际控制人变化情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 三、特别表决权安排情况 □适用√不适用 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系 董事长范喜凯与董事王海波系夫妻关系两人为公司的实际控制人，王海波为控股股东，除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间及与控股股东、实际控制人之间无关联关系。 （二）变动情况 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况 √适用□不适用 宋冕，女，1981年6月出生，中国国籍，无境外永久居住权，大学本科学历。2005年7月至2007年4月，在黑龙江农垦中级人民法院任书记员；2008年5月至2013年12月，在黑龙江理智律师事务所任主任律师助理；2014年3月至今，在黑龙江康明新科技股份有限公司任综合部经理。 （三）董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 二、员工情况 （二）核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用√不适用 第六节财务会计报告 一、审计报告 是否审计 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 （二）母公司资产负债表 （三）合并利润表 （四）母公司利润表 （六）母公司现金流量表 三、财务报表附注 附注事项索引说明 公司的主要客户为黑龙江省内的政府部门、事业单位及教育机构等，该类客户通常在政府采购网进行公开招标，每年招标主要集中在下半年，尤其以四