深圳墨麟科技股份有限公司2025年半年度报告

深圳墨麟科技股份有限公司SHENZHEN MOKYLIN TECHNOLOGY 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人陈默、主管会计工作负责人王虎及会计机构负责人（会计主管人员）王虎保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告未经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况...........................................................1第二节会计数据和经营情况.................................................2第三节重大事件...........................................................9第四节股份变动及股东情况................................................11第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.........................14第六节财务会计报告......................................................16附件Ⅰ会计信息调整及差异情况..............................................60附件Ⅱ融资情况............................................................60 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 1、公司是处于信息传输、软件和信息技术服务业中的网络游戏、手机游戏及相关产品的开发商、运营商。公司拥有专业的游戏研发团队以及创新的研发模式，具有丰富的产品投放经验，对各游戏运营平台的资源、玩家的偏好及游戏平台各游戏产品有深刻的理解，能够深度挖掘并平衡游戏产品的商业性和娱乐性，打造精品游戏。公司主要从事页游、手游、客户端游戏等网络游戏研发和授权运营、自主运营业务。前期通过与发行平台的定制合作获取授权定制金以覆盖研发成本，产品上线前找准平台核心用户的诉求加大产品成功性。上线后与运营平台的游戏运营分成获取收入，以及在公司自有运营平台上的产品运营的收入，共同构成公司的收入来源。 2、报告期内至本报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生变化。 （二）与创新属性相关的认定情况 □适用√不适用 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 项目重大变动原因 1、货币资金本期末较上年期末减少153.29万元，下降81.39%，主要原因本期收到软件著作权转让费75.00万元，收回对外投资款及投资收益34.78万元，收到外部借款135.00万元；本期支付委托研发制作费310.00万元，支付云服务费7.75万元，支付职工薪酬51.12万元，支付销售推广费用16.85 万元。 2、应收账款本期末较上年期末增加111.71万元，增长147.20%，主要原因为本期应收深圳市墨和科技有限公司《战龙三国》1-6月份未结算运营分成款109.43万元所致。3、预付款项本期末较上年期末减少5.59万元，下降49.20%，主要原因为本期消耗预充值UltraSDK、阿里云及火山云服务费用2.59万元，TapTap社区及今日头条渠道推广费2.92万元所致。4、其他应收款本期末较上年期末减少15.46万元，下降28.78%，主要原因为本期按照账龄计提坏账准备14.16万元所致。5、其他应付款本期末较上年期末增加179.90万元，增长66.66%，主要原因为本期收到外部公司借款135.00万元及根据一审判决确认应付Changyou.com Korea LLC利息40.62万元所致。6、其他流动负债本期末较上年期末减少13.77万元，下降17.61%，主要原因为前期未决诉讼在本期作出判决，将前期确认的预计负债13.77万元转入其他应付款所致。 （二）营业情况与现金流量分析 流量净额 项目重大变动原因 1、销售费用增加17.97万元，增长100.00%，主要原因为本期发生广告及市场费17.97万元，而上期无所致。 2、管理费用减少48.31万元，下降45.07%，主要原因为上期确认绩效薪酬16.00万元及发生租赁相关费用37.00万元，而本期无所致。 3、研发费用增加296.88万元，增长769.36%，主要原因为本期集中资源推进手游项目研发进度，加大研发投资所致。 4、财务费用增加22.26万元，增长9,574.48%，主要原因为本期根据已生效判决确认利息费用20.45万元，而上期无所致。 5、投资收益增加17.17万元，增长779.16%，主要原因为本期其他非流动金融资产取得投资收益19.48万元，上期取得投资收益5.34万元所致。 6、信用减值损失减少85.71万元，下降107.78%，主要原因为本期收回已确认坏账准备的应收款项9.60万元，确认新增坏账准备14.16万元，上期收回已确认坏账准备的应收款项84.58万元所致。 7、营业利润减少339.62万元，下降390.41%，主要原因为本期研发费用较上期增加296.88万元，信用减值损失较上期减少85.71万元所致。 8、营业外支出减少22.55万元，下降100.00%，主要原因为上期注销深圳墨菲科技有限公司上海闵行分公司核销其账载留抵进项税额22.39万元，而本期无所致。 9、净利润下降313.69万元，下降477.25%，主要原因为本期营业利润减少339.62万元所致。 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 √适用□不适用 单位：元 主要参股公司业务分析 □适用√不适用（二）理财产品投资情况□适用√不适用（三）公司控制的结构化主体情况□适用√不适用五、企业社会责任□适用√不适用六、公司面临的重大风险分析 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 超期未履行完毕的承诺事项详细情况 不存在超期未履行完毕的承诺事项。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产权利受限事项对公司的影响 资产权利受限事项不影响公司正常生产经营。 第四节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 股本结构变动情况 □适用√不适用 （二）普通股前十名股东情况 普通股前十名股东情况说明 □适用√不适用 二、控股股东、实际控制人变化情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 三、特别表决权安排情况 □适用√不适用 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 单位：股 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系 董事周志锋为排名第三股东深圳墨非投资管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人，同时为排名第四股东深圳国墨天下投资管理有限公司法定代表人、执行董事、实际控制人，是上述两股东派驻董事； 董事王自强为排名第六位股东安徽泰运投资管理有限公司派驻董事。 （二）变动情况 □适用√不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况 □适用√不适用 （三）董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 二、员工情况 （二）核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用√不适用 第六节财务会计报告 一、审计报告 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 （二）母公司资产负债表 （三）合并利润表 （四）母公司利润表 （六）母公司现金流量表 三、财务报表附注 附注事项索引说明 请财务报告使用者参考往期财务报告的相应披露内容。 （二）财务报表项目附注 一、合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“期末”指2025年6月30日，“上年年末”指2024年12月31日，“本期”指2025年1-6月，“上期”指2024年1-6月。 3、预付款项 9、无形资产 10、商誉 11、应付账款 12、合同负债 注：公司收到安徽雷虎和扬帆网络的预付游戏（游戏名为“命运卷轴”）分成款，由于公司资金原因，命运卷轴项目的研发暂时中止。 13、应付职工薪酬 注1：子公司深圳市墨麒科技有限公司（以下简称“深圳墨麒”）与Changyou.com KoreaLLC公司于2023年1月12日签订《<命运卷轴>手机游戏独家授权代理协议》（以下简称“原协议”），原协议约定由深圳墨麒独家授权Changyou.com KoreaLLC公司《命运卷轴》手机游戏在韩国地区进行出版、运营、发行、推广，深圳墨麒一次性收取预付分成款人民币1,000.00万元。根据市场调研情况，公司产品研发方向有所调整，暂停《命运卷轴》研发，由于未按原协议约定时间向被授权方交付授权产品，故双方决定友好终止合作。2023年12月29日签订了《补充协议》，约定深圳墨麒应向被授权方退还其已支付的人民币1,000.00万元预付分成款。按《补充协议》规定，深圳墨麟应在2024年4月1日之日起，每月向被授权方退还预付分成人民币100.00万元，最迟不得超过2025年1月31日之前向被授权方全部退还。截至报告日，该笔预付分成款尚未归还。 17、其他流动负债 注1：子公司深圳市墨麒科技有限公司（以下简称“深圳墨麒”）与Changyou.com KoreaLLC公司于2023年1月12日签订《命运卷轴》手机游戏独家授权代理协议，协议约定由深圳墨麒独家授权Changyou.comKoreaLLC公司《命运卷轴》手机游戏在韩国地区进行出版、运营、发行、推广，深圳墨麒一次性收取预付分成款人民币1,000.00万元。本期公司产品研发方向有所调整，暂时停止《命运卷轴》研发，由于未按原协议约定时间向被授权方交付授权产品，故双方决定友好终止合作。2023年12月29日签订了《补充协议》，深圳墨麒应向被授权方退还其已支付的人民币1,000.00万元预付分成款。按《补充协议》规定，深圳墨麟应在2024年4月1日之日起，每月向被授权方退还预付分成人民币100.00万元，最迟不得超过2025年1月31日之前向被授权方全部退还。截至报告日，该笔预付分成款尚未归还。 19、股本 22、营业收入和营业成本 33、所得税费用 34、现金流量表项目 35、现金流量表补充资料 二、研发支出 三、在其他主体中的权益 2、子公司少数股东持有的权益 3、在合营企业或联营企业中的权益 四、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注一相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限