解决爱人的事情

处理事务挚爱之人 失去挚爱可能非常困难。然而，作为一名遗产执行人、配偶或家庭成员，你需要采取措施确保你挚爱的财务事务得到妥善处理。 通常，关键的准备工作已经完成——已经立了遗嘱，文件可能也准备好了。然而，还有详细的问题需要处理以及行动需要采取，其中一些是时效性的。 为帮助您完成流程，我们提供一份分步指南，概述关键任务；在本小册子的末尾，您将找到一个清单，您可以在收集关键个人和家庭财务信息时使用它。 • 选择执行人 • 考虑您是否需要律师和/或会计师 • 找到重要文件• 管理持续的账单和文书 • 与遗嘱认证法院合作 • 在所有关键账户上更改姓名 • 审查福利和受益人 • 规划您的未来 • 清单 选择执行者 一个遗产执行人是指由遗嘱指定，在被继承人死亡后代表其管理事务的个人代表。遗产执行人的职责数量取决于被继承人的财务和家庭情况复杂性。遗产执行人的责任期限为九个月至三年。 许多州对遗嘱执行人可以收取的费用设有限额，但这些限额差异很大。有些费用基于已清算资产的百分比，而另一些则基于合理范围。通常，担任遗嘱执行人的家庭成员会免除费用，尽管他们有资格报销与其职责相关的费用。 选择执行人是一个重要的决定。恰当选择执行人能使遗产有序和协调地进行清算，与可能造成混乱或被争议的情况形成对比。选择执行人时应考虑的因素： • 被指定为执行人的那个人是否愿意服务？• 执行人是否有能力、值得信赖，并且在财务上有些见识？一位与逝者关系密切的家庭成员或朋友，且熟悉逝者的相关事务。一个可能具备更高法律或财务专业水平的专业人士，可能更客观，从而避免潜在的利益冲突。• 共同执行人应是能够协同工作的人或实体。• 在首选人选无法履职的情况下，确定一位继任执行人。 如果未指定执行人，或者执行人拒绝或未能履行职责，那么遗嘱认证法院将指派一名管理人。 关键职责 • 定位和检验遗嘱 • 清点、收集和出售（如必要）资产 • 支付债务和税款 • 提交税表并支付遗产税 • 准备并提交预算并向法庭进行会计核算 • 分配剩余资产 执行人在信托中行事，并受法院监督，对法院和死者受益人负责。他们的决定应予记录，而在担任执行人期间出现的错误和疏漏可能带来重大的财务责任。 考虑您是否需要律师和/或会计师 处理遗产可能是一个复杂的过程。您的专业顾问在遗产继承、遗产和税务方面受过教育和拥有经验。他们可以指导您准备税务，并提供有关联邦和州遗产税、继承或赠与税以及遗产相关问题的宝贵信息。 如果你不认识经验丰富的律师，可以询问可靠的来源获取推荐。当地遗嘱认证法院会有一份专门从事遗嘱认证的律师名单。另一个选择是使用草拟死者遗嘱的律师，他或她将熟悉你的亲人及其遗产。 联邦税 联邦税法还允许遗产将任何未使用的遗产税豁免额度转移给生存配偶，这个过程被称为可 переносимость。如果已故人士遗产的代表选择可 переносимость，生存配偶可以将该额度用于因终身赠与和死亡时转移产生的任何税收负债。 会计 你还可以聘请会计师帮助你与你的律师协调工作。联邦遗产税申报表应在死亡后九个月内提交。对于死亡发生的年份，死者的所得税应在下一年度的正常申报日期到期。你可以申请延期，延期将自动批准。如果你是死者的配偶，只要你没有再婚，就可以为死亡当年的死亡年份提交联合申报表。 资产 在某些情况下，死者于死亡时拥有的被低估的资产可能会在税务方面获得计税基础的提升或价值的重新评估，以使受益人在出售时资本利得税最小化。请咨询您的税务顾问。 快速参考列表 遗产税 您可能需要在州和联邦层面提交遗产税或继承税申报表。此外，包括哥伦比亚特区在内的17个州已经实施了遗产税或继承税。州遗产税免税额通常低于联邦免税额，这意味着死者的遗产可以免缴联邦税，但仍可能需要缴纳州税。 • 遗产税 • 继承税 • 过户税 定位重要论文 找到关键文件很重要。你可以从死者的保险箱开始你的搜索。文件也可能在文件柜、书桌、书架和其他地方找到。请注意你丢弃了什么，因为一些文件后来可能会被证明很重要。 死亡证明 保险单 你需要所有与你所爱的人有关的保险单的副本。检查家庭档案和保险箱。你可以考虑查看死者的支票簿和银行对账单，以记录向任何保险公司支付的保费。请记住，除了个人购买的人寿保险单外，死者可能还有与雇主、专业团体或协会，或退伍军人事务部的保险单。 殡仪馆或死亡发生地的省或县立档案部门可以提供死亡证明。您可能需要申请几十份认证副本——每份证明可能会有费用——因为每当代表死者行事或申请福利时，您都需要提供一份死亡证明。 结婚证 如果您是逝者的配偶或伴侣，您需要提供结婚证书或国内伴侣协议的复印件来申领福利。如果您找不到这些文件，您可以向您结婚的县申请复制件。 纳税申报表和财务报表 您可能需要当前年度和死亡前一年以及死亡前三个月的联邦和州税申报表以及银行和经纪账户报表。 依赖子女的出生证明 你需要依赖子女的出生证明来申请潜在的遗属福利，并提交社会保障福利的索赔。如果你找不到它们，可以在孩子出生的县卫生部门获取出生证明的复印件。 退役军人退伍证明 如果死者是退伍军人，需要提供退伍军人证来申领退伍军人福利。对于在服役期间死亡的情况，应请军事伤亡事务官员协助。 社会保障号码 意志与信任 如果死者有遗嘱和/或信托，您需要找到原始遗嘱和任何信托文件。这些文件可能存放在保险箱中，或在死者家中与其他重要文件一起存放，也可能由起草它们的律师保管。这些文件会指明执行人、受托人或负责管理死者事务的人员（例如支付账单、税金和行政管理费用，以及收集和分配遗产资产）。 葬礼承办人通常会通知社会保障管理局死亡一事。你也应该联系社会保障局www.socialsecurity.gov或者致电+1 800 772 1213通知他们死亡的情况，如果符合条件，可以申请社会保障福利。您需要知道去世者、配偶和受抚养子女的社会保障号码。离婚的配偶可能有资格在去世者的记录上获得福利，这需要提供一份离婚判决书。 定位重要论文（续） 房产和投资证书等关键文件；出生和婚姻记录；以及家庭遗产、珠宝和其他贵重物品通常存放在保险箱中。然而，如果保险箱仅以死者的名义租用，您通常需要获得法院命令才能存取。建议将重要文件副本存放在保险箱中，而原件则留给律师或可信赖的家人。 快速参考列表 • 死亡证明• 婚姻证明• 依赖子女出生证明• 遗嘱和信托• 保险单• 税务申报表和财务报表• 越战退役证明• 社会保障号码 管理持续账单和文件 保持文件整理很重要。你可能需要复制重要文件，并跟踪所有收到的邮件，包括账单、支票和其他文件。如果房屋或住所空置，你就不希望邮件堆积。将邮件转发给你、亲戚或遗产执行人可以使管理更方便。 信用卡，账单，保险 驾驶证，选举委员会 取消所有仅以死者姓名持有的信用卡。审核并监控收到的邮件，检查账单上的商品订单日期、信用卡或借记交易，或未经订购或交付的服务或产品的证据。 务必通知选举委员会，以防止任何选民舞弊的可能。您还需要联系车辆管理部门，取消已故驾驶员的驾照。 征信机构 通知三大征信机构（ TransUnion、Equifax 和 Experian ）您的亲友去世的消息，以防止其身份被盗用。确保每份信用报告都标注为已故将有助于防止有人以您的亲友名义申请信贷或提交欺诈性税报。您还可以向每个机构申请已故亲友的信用报告副本，其中可能提供有关信用卡余额或其他未偿还债务的重要信息。报告信用报告中发现的任何可疑欺诈行为。 通过通知保险公司、雇主或医疗保险计划，取消去世者的医疗保险。务必取消任何医疗保险补充计划。但在这样做之前，请先检查自己和其他受抚养人的保险覆盖范围，并做出必要的通知和变更。 联系家庭和汽车保险公司，告知他们保单持有人已去世。这是一项有时间限制的任务，因为你通常只有30天的时间通知公司。你希望继续缴纳保费，直到保险不再需要为止。 快速参考列表 • 信用卡 • 账单 • 健康保险 • 房屋保险 • 车辆保险• 电子邮箱地址 • 社交媒体账户 • 驾驶执照 • 选举委员会 • 芝麻信用分 在线，社交媒体账号 监控并最终取消电子邮件和网站账户也很重要，以防止身份盗窃和欺诈。如果您没有死者的用户ID和密码，每个网站都会指导您如何访问或取消账户。这个过程可能需要死亡证明。直接联系互联网服务提供商。 如果你有电子邮件访问权限，请考虑将死者的电子邮件转发到你的电子邮件地址。这对于及时支付任何在线发票非常重要。 如果死者有类似Facebook或LinkedIn的社交媒体账户，可以考虑请求公司协助检索个人信息、照片和视频。例如，Facebook有特定的指南（可在网上获取）来访问亲友的账户，具体取决于账户上的隐私设置。 与遗嘱认证法院合作 遗产认证是指管理死者遗产的法律程序，支付所有账单和债权，并根据遗嘱分配资产。认证法院任命遗嘱中通常指定的执行人，其将拥有法律权力来管理死者的遗产。 并非所有资产都需经过 Probate。无论遗嘱中如何规定，由死者与他人共同持有并享有生存权的财产将转移给共同所有者。此外，死亡时自动转移（TOD）和死亡时支付（POD）也在死后自动转移。死者于死亡时在可撤销信托中拥有的财产将分配给信托中指定的受益人。人寿保险、退休年金、个人退休账户（IRA）等的收益将直接支付给受益人，并且也无需经过 Probate。 如果存在遗嘱，需要将原始文件提交给当地遗嘱认证法院。如果不存在遗嘱，遗嘱认证法院对遗产有管辖权。在这种情况下，您可能需要聘请律师提交申请，成为已故人士遗产的管理人。 管理人的职责与执行人相似——支付账单、处理索赔和分配资产。如果有多个人希望担任管理人，每个人都需要向遗嘱认证法院提交请愿书，法院然后将决定谁最适合这项任务。一旦所有索赔都得到解决，大多数州的法律允许管理人在州无遗嘱继承法规定的分配顺序下分配死者的资产。 修改所有主账户名称 死后你可能需要更改财产的所有权标题或修改文件。如果你计划为遗产开立账户，遗产将需要自己的税务识别号。你的律师可以帮助你，或者你可以在网上申请www.irs.gov. 汽车 房子 您需要更改死者名下的车辆所有权证明。联系您所在州的车辆管理部门以获取更改所有权证明的信息。此外，您可能还需要更改您的汽车保险上的姓名并更新保险范围。 如果你拥有已故人士的房产并且存在未偿还的按揭贷款，你需要负责该债务。如果贷款上有债务豁免型人寿保险，请咨询保险公司支付剩余债务。 注销仅由死者持有的信用卡。任何未结余的余额应由遗产支付。如果信用卡账户有保险，一旦您通知保险公司账户持有人去世，余额将被支付。 根据您与死者的关系，您需要更新您的遗嘱。如果您在遗嘱中留给死者财产，您需要重新分配遗赠。如果死者被指定为您的遗产执行人或受托人，或者有权代理您的医疗或财务事务，或者担任监护人的职位，您需要重新分配这些职位和权力。 如果你是死者的配偶，并且信用卡上有你们两个人的名字，请通知信用卡公司更改名单为你的名字。同时，继续付款以维持你的良好信用评级。 股票、债券和其他非退休账户 如果你与逝者有共同投资，根据资产所有权的登记情况，它们可能会直接转移给你。您的财富顾问需要死亡证明的副本来更改投资所有权，以及遗嘱和/或信托的副本，并确认受益人拥有资产的权利。 银行账户 联名银行账户通常自动由账户的存续签字持有人继承。然而，在某些州，一旦通知死亡，联名账户会被冻结。请咨询银行代表，以解决资金释放、更改账户标题和签名卡的问题。死者个人的银行账户必须经过遗嘱认证。 快速参考列表 • 抵押贷款 • 信用卡 • 共同银行账户 • 保险单 •车辆所有权 • 更新 • 共同投资 保险 评估您现有的保险单，根据您的具体情况确定是否需要增加或减少保障范围，如果死者已被指定为您受益人，指定条款将需要更改。 审查利益和受益人 您可以领取人寿保险、退休金或员工计划、社会保障、退伍军人及其他项目的抚恤金，您可以自己提交申请，也可以请律师提交。