本次重大资产重组旨在推动国旅联合高质量发展，通过注入控股股东旗下优质消费类资产润田实业，完善旅游消费领域布局。重组完成后，上市公司将新增包装饮用水业务，核心财务指标将大幅提升：2024年末模拟合并后，净资产提升1575.92%至14.2亿元，资产负债率下降至34.87%，营业收入增长345.48%至16.25亿元，净利润从亏损6,400万元变为盈利1.11亿元，每股收益由负转正。
交易方案中，70%股份支付、30%现金支付的比例基于同股同权原则，部分交易对方提出需现金偿还借款等。金开资本不参与业绩对赌符合法规和市场惯例，润田投资作为民营股东承担同等业绩承诺义务。配套融资面向不超过35名特定投资者，定价基准日为发行期首日，发行价格不低于定价日前20个交易日均价的80%，锁定期为6个月。
交易对手方股份锁定期安排：江西迈通36个月，润田投资、金开资本12个月，业绩承诺期内未履行补偿义务则锁定期顺延，限售期内解锁股份锁定期亦相应顺延。
并购后业务规划：形成“包装饮用水龙头、互联网数字营销及跨境电商两翼”结构，实现产业链贯通。存量业务板块聚焦提升经营效能，新线中视深耕游戏、消费客户，推动业务联动；海际购聚焦平台合作，提升跨境电商运营质量，协同包装饮用水业务扩张。国资大股东江西长旅集团将利用资源优势推动公司价值提升，目前暂无其他资产注入计划，未来如有将及时公告。
