东北电气二零二四年年报

目錄 一、重要提示2二、公司基本情況簡介6三、會計數據和財務指標摘要9四、董事會報告13五、經營情況討論與分析33六、重要事項47七、股份結構及股東情況61八、董事、監事、高級管理人員和員工情況65九、公司治理及企業管治報告75十、按照中國企業會計準則編製的財務報表95十一、獨立審計師報告122十二、綜合損益及其他全面收益表128十三、綜合財務狀況表130十四、綜合權益變動表132十五、綜合現金流量表134十六、綜合財務報表附註136十七、本集團業績、資產及負債概要246十八、備查文件目錄248 1.1本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。 1.2公司負責人朱欣光、主管會計工作負責人劉可佳及會計機構負責人（會計主管人員）林彬聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 1.3所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。 1.4本報告經二零二五年三月二十八日召開的十屆十三次董事會會議審議並批准。本公司董事會審核（審計）委員會已審閱並確認本公司二零二四年年度財務報告。 1.5公司年度財務報告分別按照企業會計準則（「中國企業會計準則」）及國際財務報告準則編製，本公司之境內審計機構中興財光華會計師事務所（特殊普通合夥）出具了帶持續經營重大不確定性段落的無保留意見的審計報告；本公司之境外審計機構國誠會計師事務所有限公司於核數師報告中「與持續經營有關的重大不確定性」一節出具無修改審計意見。 1.6本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。 1.7公司已在本報告「董事會報告」之「未來發展展望」部分，對可能面臨的風險及採取的措施進行描述，敬請投資者查閱。 1.8公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本，尚須二零二四年年度股東會審議通過。 1.9根據《國際財務報告準則》會計準則編製： 2024年全年，本公司及其附屬公司綜合收入為人民幣156.44百萬元，較2023年度增加人民幣46.01百萬元。 本公司股權持有人應占虧損為人民幣10.11百萬元。 本公司股權持有人應占每股虧損為人民幣1.16分。 1.10釋義 （一） 法定中文名稱：東北電氣發展股份有限公司 法定英文名稱：NortheastElectricDevelopmentCompanyLimited中文名稱縮寫：東北電氣英文名稱縮寫：NEE （二） 法定代表人：朱欣光 （三） 執行董事：朱欣光（董事长）、賀薇、丁繼實、米宏傑（四） 獨立非執行董事：王宏宇、李正寧、方光榮（五） 監事：範思堯（監事會主席）、楊青、邢美霞（六） 董事會秘書：丁繼實 H股上市發行人授權代表：朱欣光聯席公司秘書、接收傳票及通告之授權代表：陳貽平香港之營業地點及接收傳票通告地點：香港金鐘道95號統一中心17樓B室 （七） 公司註冊地址： 海南省海口市南海大道266號海口國家高新區創業孵化中心A樓5層A1-1077室註冊地址的郵政編碼：571152公司辦公及通訊地址：海南省海口市美蘭區國興大道3號互聯網金融大廈A棟3503辦公地址的郵政編碼：570203電話：0898-65315679傳真：0898-65315679網站：www.nee.com.cn電子郵箱：dbdqdshbgs@hnagroup.com；nemm585@sina.com （八）登載年度報告網站：www.neeq.com.cn；www.hkexnews.hk 年度報告備置地點：董事會辦公室 （九） 公司股票上市交易所、股票簡稱和股票代碼 H股： －－香港聯合交易所－－股票簡稱：東北電氣－－股票代碼：00042 （十） 公司首次註冊登記日期：一九九三年二月十八日 註冊地點：中國遼寧省瀋陽市鐵西區北二中路18號公司最近一次變更註冊登記日期：二零二三年一月十日註冊地點： 海南省海口市南海大道266號海口國家高新區創業孵化中心A樓5層A1-1077室統一社會信用代碼：91210000243437397T （十一）境內審計機構：中興財光華會計師事務所（特殊普通合夥） 辦公地址：北京市西城區阜成門外大街2號萬通金融中心A座24層境外會計師事務所名稱：國誠會計師事務所有限公司，註冊會計師，註冊公眾利益實體核數師辦公地址：香港中環德輔道中141號,中保集團大廈6字樓609室 （十二）香港過戶處：寶德隆證券登記有限公司 辦公地址：香港北角電氣道148號21樓 (一)按國際財務報告準則會計準則編製的近五年財務數據摘要 單位：人民幣千元 （三） 境內外會計準則下會計資料差異原因說明 於2024年1月12日，本集團與關連方泰升房地產（上海）有限公司訂立股權轉讓協議，以人民幣9.1百萬元對價出售所持重慶海航酒店投資有限公司之全部股權。根據中國企業會計準則，該資產處置屬2024年度事項。截至2024年12月31日止年度，將聯營公司權益減值損失回撥至公允價值人民幣9.1百萬元，並反映於本年度合併全面收益表。然而，依據國際財務報告準則會計準則，當本集團承諾執行涉及喪失子公司控制權之出售計劃時，該子公司全部資產及負債已於2023年12月31日符合劃分為待售資產之條件。其中重慶海航酒店投資有限公司（「聯營公司」）30%長期股權投資權益被重分類為待售資產，且截至2023年12月31日止年度已將聯營公司權益減值損失回撥至公允價值人民幣9.1百萬元，此項調整不影響本年度合併全面收益表。因此，報告期內按境內外會計準則披露之財務報表中，年度虧損及淨負債項目均存在人民幣9.1百萬元之差異。 (1)概述 行業概述 電力行業。2024年，中國經濟社會全面恢復常態化運行，宏觀政策顯效發力，國內經濟運行整體呈現企穩向好態勢，隨著我國電力體制改革繼續深化，市場機制逐步完善,電力電氣行業整體狀况呈現出穩定增長、結構優化、快速發展等特點。根據國家能源局發布2024年全國電力工業統計數據，2024年全國全社會用電量為9.85萬億千瓦時，同比增長6.8%，全國全口徑發電裝機容量達到33.5億千瓦，同比增長14.6%。電力行業作為國民經濟的支柱產業，而公司所處的輸變電設備製造業是電力行業的基礎，國家持續加大電力產業投入，根據國家《加快構建新型電力系統行動方案（2024—2027年）》將持續投資能源電力基礎設施改造，將對輸變電設備製造業的技術創新、產業升級和市場拓展產生顯著的拉動和促進作用。 酒店旅游業。2024年，中國酒店旅游業在上一年的高基數上繼續保持穩健增長。根據文化和旅游部發布國內旅游數據統計顯示，2024年，國內出游人次達到56.15億，比上年同期增加7.24億，同比增長14.8%。國內游客出游總花費達到5.75萬億元，比上年增加0.84萬億元，同比增長17.1%。 截至2024年12月31日止年度（「報告期」）公司從事的主要業務 公司主營業務為輸變電設備相關產品的研發、設計、生產和銷售及酒店餐飲和住宿業務。公司主營產品主要為封閉母線，主要應用于電力系統領域，用以提高輸電線路的輸電能效，支持大功率電能的傳輸，是電力系統的重要設備。公司主營業務還包括：酒店住宿餐飲業務。報告期內的公司主營業務未發生重大變化。 業務回顧 2024年是「十四五」規劃經濟爬坡之年，我國電力產業持續增長，特別是可再生能源領域快速發展，宏觀經濟政策凸顯推動能源結構轉型和實現綠色低碳發展目標方面的堅定决心。隨著國內經濟整體回升向好，本公司緊密圍繞年度經營目標任務，通過狠抓經營管理、降本增效、强化創新驅動，母線業務受益國家電力行業整體政策利好影響，積極抓住國內新型電力系統建設帶來的發展機遇，加快調整產品結構轉型升級，穩健推進母線類新產品領域布局，重點針對抽水蓄能項目和國外客戶的市場開發，2024年母線產品訂單創下歷史新高，工業產值幾乎翻倍，助推封閉母線銷售超出預期，提升了母線業務的市場地位。同時經營的酒店業務，伴隨著宏觀經濟穩中向好，商務出行及休閑旅游需求持續釋放，酒店餐飲行業逐步恢復。 報告期內，全年實現營業收入156.44百萬元，同比增加46.01百萬元，主要系本公司子公司阜新母線報告期內銷售訂單量及交付數量增加所致；歸屬于公司股東的淨利潤-1.01百萬元，同比減虧14.05百萬元；歸屬于公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤-9.13百萬元，同比減虧4.56百萬元。 (㈡)主要工作 報告期內主要工作如下： 一）生產經營情况 1.把握政策利好，實現營收突破 2024年，公司充分利用宏觀經濟政策提振電力市場發展的契機，擴大產能，積極營銷。報告期內，母線業務堅持以創新引領工作、以實幹保障結果，始終堅持以訂貨回款、新產品研發、大幹保交貨、降本增效為工作重點，母線業務產值突破億元大關，超額完成了各項預算指標，新增訂貨1.8億元，訂貨合同同比增長40%，為未來的持續經營提供保障。 2.酒店業態平穩，運營毛利提升 2024年，中國旅游住宿業呈現復蘇態勢，隨著入境免簽政策的陸續出臺，商務出行及休閑旅游需求釋放，公司緊抓酒店市場復蘇機遇，通過定向市場、旅游市場擴展、線上市場開發等營銷舉措，2024年酒店餐飲住宿業務收入57.19百萬元，同比下降2.82%，酒店類業務毛利率同比上升0.25個百分點，酒店業務逐步恢復正常。 根據酒店業務持續營運需要，公司控股子公司海南逸唐飛行酒店管理有限公司（「逸唐飛行酒店」）(「承租方」)與關連方大連長江廣場有限公司(「出租方」)訂立租賃合同補充協議。根據本補充協議，對原租賃合同調整了相關約定：租賃期間延長一年，從原來的「2021年9月1日至2023年12月31日」調整為「2021年9月1日至2025年12月31日」，同時約定2025年度租金標準仍為人民幣7.5百萬元。除本補充協議中明確所作調整的條款之外，原租賃合同的其餘條款應繼續有效。 3.多措並舉，確保經營資金周轉 面對資金短缺的嚴峻形勢，公司克服諸多不確定因素，通過加强應收賬款催收管理，以及降低原材料采購資金占用額度、創新保函辦理模式等舉措，減少資金占用、改善現金流。同時加强全面預算管理，嚴格執行資金計劃，合理安排生產資金，確保資金合理周轉，規避了債務風險，維持了穩定運營。 4.盤活存量資產，優化資產結構 報告期內，通過盤活存量資產，清理往來賬，加强資產流動性，優化資產負債結構。2024年1月12日，本公司子公司逸唐酒店將其持有的重慶酒店30%股權投資作價9.1百萬元轉讓給關連方泰升房地產（上海）有限公司，2025年1月17日，本公司將全資子公司東電香港100%股權作價4百萬元轉讓給獨立第三方中興動力有限公司，同時，公司針對未實際運營的逸唐酒店分公司開展註銷登記工作，先後完成多家分、子公司的註銷工作，此舉釋放冗餘資源並降低管理成本，聚焦核心業務提升運營效率。 5.持續研發投入，推動技術創新 報告期內，公司母線業務聚焦市場和客戶的專業化、定制化需求，不斷研發創新產品，持續推動公司新產品研發、技術服務方向的多樣化和專業化。公司設立專門的產品研發團隊，配備研發設備和實驗環境，重點加强配套新能源產品研發，穩健推進新能源產品領域布局。報告期內，申報實用新型專利5項，完成共箱母線智能除濕系統產品的開發，並成功應用于共箱母線改造項目中，增强了產品市場競爭力，為企業未來的持續經營提供保障。 6.落實安全主體責任，確保安全穩定生產 報告期內，公司通過壓實各級管理層責任，明確主要負責人作為企業安全生產的首要責任人，嚴格要求其履行企業法定代表人的安全生產第一責任人職責，將安全責任納入管理層考核體系，健全和完善安全責任體系。深化宣傳教育，培育安全文化，構建「責任明晰、預防為主、全員參與」的安全生產長效機制，切實保障生產活動安全穩定運行。 ㈡）關連交易 1.重慶海航酒店投資有限公司30%股權投資轉讓關連交易 基于整合資源、補充流動資金、促進持續經營的需要，經2024年1月12