武汉柏康科技股份有限公司2025年半年度报告

证券代码：831264证券简称：柏康科技 柏康科技 武汉柏康科技股份有限公司 Wuhan Ponkong Science & Technology Co.,Ltd. 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人徐文澜、主管会计工作负责人林琅及会计机构负责人（会计主管人员）纪芮保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况....................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况.................................................................................................6第三节重大事件..................................................................................................................11第四节股份变动及股东情况...............................................................................................13第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................15第六节财务会计报告...........................................................................................................17附件Ⅰ会计信息调整及差异情况...........................................................................................51附件Ⅱ融资情况......................................................................................................................52 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 公司及旗下全资子公司喜康化工属化学原料和化学制品制造业，主要从事食品工业用消毒剂、润滑剂和清洁剂产品的研究开发及销售。公司及喜康化工拥有3项发明专利及多项实用新型专利。公司主要客户为国内食品饮料集团公司等饮料集团及其旗下企业。公司收入主要来源于消毒剂、润滑剂、清洁剂产品的销售。公司成为主要客户的合格供应商后，通过签订框架协议或年度询价方式，确定产品价格，产品数量以每次订单为准。公司在提供优质产品的同时，针对客户食品生产工艺的差异化需求，提供化学品的使用、预防、过程监测等个性化服务，并提供食品清洁生产、安全生产相关的洗涤用品专业化解决方案，从专业的角度对生产现场的洗涤剂使用管理提出建议，服务好客户。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 报告期末至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。 （二）与创新属性相关的认定情况 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 项目重大变动原因 公司资产、负债整体相对稳定，本期末较期初变化不大。报告期末，公司货币资金较期初减少194.12万元，下降21.69%。减少的货币资金主要原因：（1）支付现金股利；（2）喜康化工安全环保整治提升。 （二）营业情况与现金流量分析 项目重大变动原因 报告期内，公司收入、成本费用较上年同期整体变化不大。 本期营业利润、净利润上升的主要原因是本期销售收入上涨、期间费用下降所致。 经营活动产生的现金流量净流出本期较上期减少102.49万元，主要原因为上年同期支付湖北禾轩科技有限公司管理费100万元所致。 投资活动产生的现金流量净流出本期较上期减少69.33万元，主要原因为证券投资支付的现金较上期减少78.81万元所致。 筹资活动产生的现金流量净流出较上期减少100万元，主要原因为报告期内派发现金红利较上期减少100.00万元。 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 √适用□不适用 单位：元 主要参股公司业务分析 □适用√不适用 （二）理财产品投资情况 （三）公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 五、企业社会责任 √适用□不适用 1、公司自觉按照政府有关法律、法规的规定,合法经营、依法纳税，扮演好社会公民的角色；自觉维护市场的秩序，在产品质量和服务质量方面自觉接受政府和公众的监督。 2、公司对资源环境与可持续发展的责任。公司专利以水基无污染的干膜润滑剂取代现行使用的水溶液湿式润滑剂，减轻废水治理和节省能源。 六、公司面临的重大风险分析 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上□是√否 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 控股股东、实际控制人及其控制的企业资金占用情况□适用√不适用 发生原因、整改情况及对公司的影响 （三）承诺事项的履行情况 超期未履行完毕的承诺事项详细情况 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产权利受限事项对公司的影响 公司货币资金冻结均为ETC签约需要，不会对公司经营管理造成不利影响。 第四节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 股本结构变动情况 □适用√不适用 （二）普通股前十名股东情况 普通股前十名股东情况说明 √适用□不适用 普通股前十名股东间相互关系说明：普通股前十名股东间相互关系说明：股东徐大胜与徐文澜系父子关系；股东徐文澜与徐文达、徐文艳系堂兄弟、堂兄妹关系；股东梁书洪与梁炜系父子关系。除此之外，其他股东无关联关系。 二、控股股东、实际控制人变化情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 三、特别表决权安排情况 □适用√不适用 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系 徐文澜与林琅系夫妻关系；徐文澜与徐文艳系堂兄妹关系；徐文澜与徐文达系堂兄弟关系；徐文艳与徐文达系堂姐弟关系。徐文澜与股东徐大胜是父子关系，梁炜与股东梁书洪是父子关系。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员与其他股东不存在关系。 （二）变动情况 □适用√不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况□适用√不适用 （三）董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 二、员工情况 （二）核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用√不适用 第六节财务会计报告 一、审计报告 是否审计 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 （二）母公司资产负债表 （三）合并利润表 （四）母公司利润表 （六）母公司现金流量表 三、财务报表附注 （一）附注事项索引 附注事项索引说明 经公司第四届董事会第七次会议及2024年年度股东大会会议审议通过《2024年度利润分配方案》，以公司现有总股本5,000,000股为基数，向全体股东每10股派2.000000元人民币现金，共计派发现金红利1,000,000.00元。公司于2025年5月22日分派完毕。 （二）财务报表项目附注 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为4,694,564.49元，占应收账款期末余额合计数的比例为94.47%，相应坏账准备期末余额为57,439.8元。 (5)期末不存在因金融资产转移而终止确认的应收账款。 (6)期末不存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 4、预付款项 （2）无账龄超过1年的大额预付款项情况 （3）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为234,507.49元，占预付账款期末余额合计数的比例为92.84%。 (5)本期无实际核销的其他应收款情况。 (8)本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 6、存货 （3）未办妥产权证书的固定资产情况：无 9、使用权资产 10、无形资产 12、递延所得税资产 13、应付账款 15、应付职工薪酬 无 37、所得税费用 38、现金流量表项目 39、现金流量表补充资料 （三）、关联方及关联交易 3、本公司的合营和联营企业情况 本公司不存在合营和联营企业。 5、关联方交易情况 (1)关联担保情无(2)关联方资金拆借无 (四)、承诺及或有事项 截至2025年6月30日，本公司无需要披露的承诺及重大或有事项。 （五）、资产负债表日后事项 截止本财务报表批准报出日，本公司无需要披露的重要的资产负债表日后事项。 （六）、其他重要事项 截至2025年6月30日，本公司不存在其他重要事项。 （七）、母公司财务报表主要项目注释 (3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期转回坏账准备金额4,366.2元。 (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为4,6945,564.49元，占应收账款年末余额合计数的比例为94.59%,相应坏账准备期末余额未57,439.80元。 (5)期末不存在因金融资产转移而终止确认的应收账款。 (6)期末不存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 （4）本期无实际核销的其他应收款情况。 （7）本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 3、长期股权投资 （八）报表的批准报出 本财务报表经本公司于2025年8月11日召开的第四届董事会第八次会议决议批准报出。 武汉柏康科技股份有限公司2025年8月11日 附件Ⅰ会计信息调整及差异情况 一、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 (一)会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 (二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响□适用√不适用 二、非经常性损益项目及金额 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 附件Ⅱ融资情况 一、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 （一）报告期内的股票发行情况□适用√不适用 （二）存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用 二、存续至本