气候转型晴雨表 2025：欧洲企业加速气候行动

3RD版本 Argos-BCG气候变化晴雨表2025 欧洲中市场脱碳参考 忘掉噪音：气候行动在欧洲企业加速 今年的结果表明，生态转型仍然是企业领导者的战略紧迫任务。尽管监管、政治和经济环境在不断演变，但公司仍然致力于脱碳，因为商业案例存在，并且由于整个价值链的持续压力。 透过对ESG的抨击声，欧洲中型企业在加速进行气候转型。它们在全球脱碳中扮演着至关重要的角色，尤其是在帮助大型企业实现其范围3目标方面。然而，资金限制仍然是最大的障碍。如今比以往任何时候都更加需要定向投资，以帮助这些企业抓住机遇 ，将气候行动转化为竞争优势。 法比安·哈桑，BCG 西蒙·吉夏尔，阿戈斯 2@2025明略-波士顿咨询集团3 摘要 欧洲的中型企业正在加速在所有国家和行业的脱碳进程，并继续采取行动和投资。脱碳现在被广泛视为一个长期商业机会，以驱动竞争优势，即使在政治、监管和经济不确定性中也是如此。为了实现这一目标，公司越来越多地基于战略脱碳路线图进行投资，以最大化影响。 5尽管政治不确定性，欧洲中型企业仍在坚持原定路线。 88%正在维持或加速其脱碳步伐并且80%的人确信通过转型努力获得的竞争优势将在经济和政治风浪中持续。 6欧洲主要市场正迅速发展： 德国和意大利在~55%的中型企业中，它们正主导着脱碳化投资。 英国中型公司正在缩小与欧盟同行的差距，其中42%的公司进行投资，40%的公司加快了其气候行动。 6关键要点 1气候转型正日益成为欧洲中型企业议程上的重要议题：88%(1)现在将其视为关键或重 要——与2024年相比，增长了3个百分点。对循环经济也越来越受到关注,表明向可持续运营的转变正在扩大。 2正在形成一种强烈的共识认为气候变化代表着85%的战略机遇(2)欧洲中型企业，同比增长18个百分点。然而，财务限制仍然是主要障碍。 在贝纳卢克,95%的公司认为脱碳很重要或至关重要，并且72%的公司已经制定了明确的战略路线图。 考8虑约8简 % 温室气体排放“重要”或“关键”( 1) 84% 85% 88% 202320242025 法语中型公司继续投资，并开始看到可衡量的成果——35%的报告进展符合目标——尽管对未来动力的担忧日益增加。 3欧洲中型企业的成熟度正在提升， 近半数（48%）投资于脱碳。值得注意的 是，自2023年以来，既投资又制定结构化脱碳路线图的公司比例已接近翻了三番，目前为32%。 4客户需求，尤其是在B2B领域，正在加速气候行动。客户期望现在是脱碳第二大驱动力，仅次于监管要求，与2024年相比上升 85% 感知它为一个机会 (2) 85% 71% 67% 202320242025 +18pp 声明具有强烈 32% 基于结构化气候战略投资以 减少其温室气体排放 32% 17% 11% 202320242025 x3 了7个点。29% 有公司报告称，他们的脱碳工作已经产生竞争优势。 (1)所有2025年的数据均包括英国，而英国在前面的样本中未包含在内。按相同口径计算，这一数据将是90%。 (2)在88%认为减少温室气体排放是“重要”或“关键”的人群中。按相同口径计算，这一数字将是84%。不包括“不知道”。 4©2025澳柯斯-波士顿咨询集团5 1 气候转型正日益成为欧洲中型企业议程上的重中之重：现已有88%的企业将其视为关键或重要——较2024年提升了3个百分点。循环经济的兴趣也在不断升温，这标志着企业向可持续运营模式的转变正在加速。 一个强烈的共识正在形成，即气候转型对85%的欧洲中型公司代表着一个战略机遇 2 ，与2024年相比增长了18个百分点。然而，财务限制仍然是主要障碍。 气候变化减缓仍然是战略议程的顶端 欧洲中型企业已经达到了环境成熟的新阶段 欧洲中型企业越来越认识到气候转型的经济价值； 气候变化感知 (在认为减少温室气体排放“重要”或“关键”的受访者百分比中) 对于欧洲中型企业的领导者来说，有88%(1)考；虽然减少温室气体排放仍然是主要关注点 85%现在将其视为一个机遇(1)(+18ppvs. 虑到减少温室气体排放“重要”或“关键”。所有行业现在都参与到气候转型中,包括农业和食品领域,在过去一年中取得了显着进展 ——在该领域,将温室气体排放视为“重要”或“关键”的企业比例增长了17个百分点,这可能反映了2023-2024年期间围绕欧盟绿色协议和自然修复法案的政策激烈讨论后的追赶效应。 ，目前，约60%的中小型企业也开始优先考虑循环经济实践。这种转变可能是由于多个因素共同作用所驱动，包括2025年即将到来的欧盟包装和包装废物法规、原材料成本的上涨以及消费者意识的提高。其他环境考虑因素，包括水和生物多样性，仍然是次要优先事项。 2024).这种转变在所有行业都普遍存在，这表明人们普遍认识到脱碳不仅是一项合规要求，也是增长的战略杠杆。 机遇约束风险 欧洲中型公司正面临着从他们脱碳努力中获得的实际利益，无论是在商业潜力还是运营效率方面。能源效率仍然是最大的驱动力，75%的商界领袖将节能作为脱碳化的最大好处。 温室气体排放减少的重要性 （受访者百分比） 环境目标 （受访者百分比，允许多选） 脱碳的正效应 （在将答案列入其正面影响前三位的受访者中所占百分比） 关键小重要 重要不重要 20242025 (1)所有2025年的数据均包含英国，而英国在前期的样本中并未包含。按同等条件计算，此数据应为90%。不包括“不知道”。 (1)在88%将减少温室气体排放视为“重要”或“关键”的人群中。按同等条件计算，这一数字将是84%。不包括“不知道”。 6©2025视码-波士顿咨询集团7 然而财务限制仍然是脱碳的主要障碍在当今不确定的政治和经济环境下，中型公司比以往任何时候都更加关注ROI和资本支出，其中超过50%的公司都将这两项列为限制其行动的关键因素。 对他们在气候行动方面的投资水平的影响是显而易见的公司保持关注，48%继续投资( 农业与食品部门：脱碳进程重回轨道，适应进程加速 农业与食品行业今年特别加强了有80%的企业将脱碳视为一个机遇(1)-回到2023年水平(+24个百分点vs.2024年)。事实上，2024年欧洲因欧盟绿色协议对行业潜在影响的广泛抗议和担忧而备受瞩目。然而，它没有影响过渡的长期认知。 农业&食品业对气候转型的认知 （在认为温室气体减排“重要”或“关键”的受访者百分比中） 6%9%7% 机遇 约束 风险 农业和食品公司正加大适应的力度，这是在谈及该行业环境转型时不可或缺的话题，目前有44%的公司采用综合减缓和适应策略，比其他行业的平均水平高11个百分点。事实上，农业和粮食受气候变化的影响非常大，因为产量可能下降高达35%(2)到2050年，在主粮和非主粮作物之间，这将显著威胁农民的盈利能力，并导致严重的供应短缺。 +5ppvs.2024)，但财务限制已将投资超过年度资本支出10%的比例降至12%(-8pp)。如今比以往任何时候都更加重要，有针对性的投资对于帮助这些公司抓住机遇并将气候行动转化为竞争优势至关重要。 脱碳化的障碍 （在引用答案为前3名障碍的受访者百分比中） (1)在88%的人认为减少温室气体排放是“重要”或“关键”的考虑中。 (2)在农业食品供应链中建立弹性，2025年5月，BCG 8©2025爱戈斯-波士顿咨询集团9 3 欧洲中型企业的成熟度正在提升，近半数（48%）的企业正在投资脱碳。值得注意的是 ，自2023年以来，既投资又制定结构化脱碳路线图的企业比例已近三倍，现在达到32%。 尽管经济不确定性，去碳化势头仍然强劲。企业继续保持实施产生可衡量影响的行动。 缓解措施的影响 （在“非常”投资的受访者的百分比中） 不可测量冲击yet 欧洲中型企业正在加大脱碳力度。几乎一半的欧洲中型公司（48%）都在积极投资于缓解措施。 与32%的人遵循结构化投资计划；几乎是2023年数据的近三倍。 越来越多的正在转向结构化策略。 1/3现在整合缓解和气候适应在协调的路线图中；这是一个积极的、长期规划正在实施的迹象，即使在较小的参与者中也是如此。 首个可测量影响 行内影响带有缓解目标 即便是那些尚未开始规划或测量的人,6 5%打算在接下来三年内进行碳足迹评估。 脱碳行动路径演变 48% （受访者百分比） 10©2025澳柯玛-波士顿咨询集团 公司正在实施越来越具有战略性和变革性的行动除提高能源效率和员工参与度外，许多公司现在正以可持续性为核心，重新设计核心产品和商业模式。这种转变也可能反映了原材料成本上涨带来的日益增长的压力。 已实施的缓解措施 （在提及的缓解措施中排名前3的受访者中，占百分比） 受投资基金支持的公司在其方法上似乎更具行动导向性和结构性在“达成者”中占比40%(+8个百分点高于平均水平)。这突出了投资基金在帮助欧盟企业规范其脱碳方法并解锁气候行动所需资金方面的积极作用。 11 4 客户需求，特别是在B2B领域，正在加速气候行动。客户期望现在是脱碳的第二大驱动因素，仅次于监管要求，与2024年相比上升了7个百分点。29%的公司报告说，它们的脱碳工作已经产生了竞争优势。 欧洲中型公司在帮助大企业脱碳其价值链方面发挥着关键作用。在欧盟，超过95%的企业的排放属于范围3(1)，中小企业约占这 些间接排放的60%(2)它们减少排放的能力因此对那些力求实现其气候承诺的大型团体至关重要。 B2B和B2C公司之间的客户压力 （在引用“客户拉动”作为脱碳驱动因素的比例中，受访者根据其B2B/B2C销售百分比而有所不同） 脱碳化正在成为竞争优势的一个明确来源29%的欧洲中型企业已经报告了其努力的 切实收益，比2024年增加了10个百分点 ，而另外53%则预期它将成为一个关键的 不同iator。值得注意的是，52%的人引用进 脱碳带来的竞争优势 （受访者百分比） 不，而且它也不会是一个 入新市场，市场份额增加作为脱碳化的三大优势之一。 82% 竞争优势 还没呢，但是坚信 它将是一个竞争激烈的优势 已观察到竞争优势 这种相互依存正在推动客户压力的增加，特别是在B2B领域,其中期望值比2024年提高了9个百分点。在B2C公司中,客户需求仍然是一个稳定的影响因素,其中二分之一的人将其视为采取气候行动的关键动机 。 客户压力在加速在所有行业的B2B和B2C公司中，涌现出行动的第二大动力(63%，较2024年+7个点)，遵循欧洲和国家监管要求(76%)。 脱碳驱动因素 （占受访者的百分比，多个答案可能） (1)根据BCG和CDP于2024年6月发布的名为《范围3上游：重大挑战，简单解决方案》的报告。 (2)根据欧洲委员会2022年发布的针对中小企业的欧洲晴雨表。 12©2025欧瑞-波士顿咨询集团13 5 尽管政治不确定性，欧洲中型企业仍在按计划进行。88%的企业正在维持或加速其脱碳步伐，80%的企业对转型努力带来的竞争优势充满信心，相信这些优势能在经济和政治的风浪中持续。 6各大欧洲市场正聚集着动能。 整个欧洲的中型公司都在加强脱碳工作。在每个市场中，现在大约有一半的中小企业正在投资 缓解—在以下分析中，将一起标记为实现者和行动者。自2023年以来，这一上升趋势一直被观察到。 欧洲中档公司的大多数正维持其当前的转型步伐，1/3在政治不确定性中加速工作 监管是英国中型企业脱碳的主要驱动力被81%的受访者提及。与欧盟同行类似，他们很大程度上认为监管结构化了他们的脱碳方法（67% ）。然而，54%的人也提到监管的不确定性和复杂性是主要的障碍。 。只有极少数(~10%)人将环境保护目标降级了，主要是那些可能因国际业务而面临更大风险的大公司。 对脱碳化长期业务价值的信心仍然很高；80%的受访者认为，通过减少温室气体排放所获得的竞争优势将持久，即使在面对社会、