葛兰素史克(US) 2024年度报告

GSK Puerto Rico 401(k) Plan 是由 GSK Puerto Rico, Inc. 赞助的Defined Contribution 计划，旨在鼓励员工为退休储蓄。计划受 Puerto Rico 内部法典 2011 年版（PR Code）和 Employee Retirement Income Security Act of 1974（ERISA）的约束。

计划概述：

• 参与者每年可贡献最高 50% 的免税年薪酬和最高 10% 的税后年薪酬，50 岁以上参与者还可进行Catch-up 贡献。
• 参与者可将贡献投资于计划提供的各种投资选项，并随时更改投资选项。
• 公司为符合条件的员工提供匹配贡献（最高 4%）和 GSK core 贡献（7%）。
• 参与者账户包括其贡献、公司匹配贡献、GSK core 贡献和投资收益/损失，并扣除相关费用。

财务状况：

• 截至 2024 年 12 月 31 日，计划总资产为 5.71 亿美元，其中投资占 56.98 亿美元，应收账款 1.07 亿美元。
• 负债主要为应计投资管理费 1.06 万美元。
• 净资产可用作福利为 5.71 亿美元。
• 2024 年，计划投资收益为 6863.67 万美元，其中利息收入 104.43 万美元，股息收入 110.89 万美元，投资公允价值增值 5744.44 万美元。
• 同期，计划贡献总额为 504.87 万美元，其中参与者贡献 232.11 万美元，公司贡献 272.76 万美元。
• 计划支出主要为支付给参与者的福利 5803.94 万美元，以及管理费用和投资管理费 42.20 万美元。
• 2024 年，计划净资产增加 156.04 万美元，截至年底净资产可用作福利为 5.71 亿美元。

其他重要信息：

• 计划投资于多种投资选项，包括 GSK 股票基金、共同基金、货币市场基金等，并面临利率、市场信用等风险。
• GSK 股票基金占净资产的比例分别为 2024 年 8.21% 和 2023 年 9.23%。
• 计划受托人 Banco Popular de Puerto Rico 将公司贡献转至 State Street Bank and Trust Company 进行投资。
• 公司有权利在任何时候终止对计划的贡献并终止计划。
• 计划根据 PR Code 享有免税资格。

研究结论： GSK Puerto Rico 401(k) Plan 运行状况良好，2024 年实现了投资增值和净资产的稳步增长。计划为员工提供了良好的退休储蓄机会，并通过多元化的投资组合和匹配贡献机制鼓励员工参与。然而，计划也面临市场风险和公司终止计划的风险，需要持续关注和管理。