山东春光科技集团股份有限公司招股说明书(申报稿)

创业板风险提示：本次发行股票拟在创业板上市，创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 山东春光科技集团股份有限公司 ShandongChunguangTechnologyGroupCo.,Ltd. （山东省临沂市高新技术产业开发区双月湖路292号2号楼101） 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 免责声明：本公司的发行申请尚需经深圳证券交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书作为投资决定的依据。 （申报稿） 保荐人（主承销商） （北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层） 1-1-1 声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 致投资者的声明 一、发行人上市的目的 公司致力于打造世界一流的磁电专业制造商，形成以磁性材料为支撑，以磁性元器件为纽带，以电源技术为引领，各产业板块互相支撑、错位发展，重点布局磁性材料和电源的产业链发展模式。公司主营业务为软磁铁氧体磁粉的研发、生产和销售，并沿产业链发展软磁铁氧体磁心、电子元器件和电源等产品。 通过本次发行上市，公司拟将募集资金投资于先进的生产设施、技术和人力资源，进一步提高公司生产效率和研发实力，突破产能瓶颈，进一步提升公司业绩水平。本次发行上市将有利于公司树立品牌形象，提高行业知名度，提升公司市场信誉，吸引优秀人才，实现高质量可持续发展。同时，上市将引入更加严格的监管机制和治理结构，推动公司更加规范、透明的运营，有助于公司深度融入并履行社会责任，实现企业的长期稳定发展，并为社会和股东创造更大价值。 二、发行人现代企业制度的建立健全情况 报告期内，自发行人整体变更为股份有限公司至本招股说明书签署日，发行人形成了股东大会、董事会、监事会、高级管理人员等治理结构，建立了现代化的企业管理制度，并在发展过程中，不断完善管理体制建设： 1、公司已根据《公司法》《证券法》等相关法律法规的要求，逐步建立健全了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司治理结构。公司制定并完善了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》等相关规章制度；建立了独立董事制度并制定了《独立董事工作细则》；设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个董事会专门委员会并制定了实施细则。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会及相关职能部门按照有关法律法规和公司内部制度规范运行，形成了职责明确、相互制衡、规范有效的公司治理机制，公司治理情况良好。 2、公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求 规范运作，在业务、资产、人员、机构、财务等方面保持独立性，建立了独立的《财务报告管理制度》《关联交易管理制度》《对外担保管理制度》《人力资源管理基本制度》 《固定资产管理制度》《无形资产管理制度》等。 3、公司历来重视技术创新的持续性和有效性，重点从制度方面为技术创新持续开展提供支持，以研究和开发为核心形成了一套完善的内控制度，制定了《研发管理制度》 《研发费用归集指南》《研发费用加计扣除指南》《关于促进科研项目成果化的激励办法》等多项内控制度，进一步完善了公司的创新管理体系。 4、为规范公司信息披露行为，确保信息披露真实、准确、完整、及时，根据《证券法》等相关法律法规及《公司章程》等的有关规定，公司制定了《信息披露管理制度》 《投资者关系管理制度》等。该等制度有助于加强公司与投资者之间的信息沟通，提升规范运作和公司治理水平，切实保护投资者的合法权益。 公司将进一步健全现代企业制度，持续优化公司治理结构和组织架构，加强现代企业管理体系建设，提升经营效率。 三、发行人本次融资的必要性及募集资金使用规划 公司本次募集资金将投向智慧电源磁电材料项目、研发中心建设升级项目和补充流动资金。上述项目的实施将有效提升公司产品的生产能力和研发能力，推动公司产品产能的提升和产品结构的调整升级，拓展公司未来市场的发展空间。 “智慧电源磁电材料项目”旨在优化现有业务并拓展发展空间，项目的实施将有效缓解未来订单增长带来的产能压力，助力公司市场份额与品牌价值的进一步提升；“研发中心建设升级项目”聚焦应对终端市场发展趋势和应用需求，通过开发适配新兴领域及应用场景的高性能软磁材料与先进制备工艺，加速技术成果的产业化转化进程；“补充流动资金”将优化公司财务结构，增强公司资金实力，增强公司抗风险能力与市场应变实力。 四、发行人持续经营能力及未来发展规划 公司是业内领先的软磁材料制造商，产品规模领先、性能优良、质量稳定、品类丰 富，在市场上具有良好口碑。经过多年的深耕，公司已发展成为具备高性能磁性材料的研发、生产和应用能力的综合解决方案提供商，形成了较强的行业地位和竞争优势。近年来，公司及子公司被评定为“国家级重点小巨人企业”“国家级第三批专精特新小巨人企业”“山东省制造业单项冠军企业”。软磁铁氧体磁粉产品方面，公司是细分行业的龙头企业，根据中国电子材料行业协会磁性材料分会的数据及计算，公司软磁铁氧体磁粉的销量在2022年至2024年均位居国内首位。 报告期内，公司分别实现营业收入101,509.94万元、92,960.32万元和107,655.17 万元，实现净利润7,713.75万元、8,703.32万元及9,888.97万元，扣除非经常性损益后 的净利润分别为7,362.35万元、8,514.58万元及9,275.71万元，财务表现稳健。公司目前已具备较强的行业地位，能够积极防范和应对各种不利风险因素，具有良好的持续经营能力。 未来，公司将利用研发、技术、市场、品牌、产能和管理等方面的优势，持续巩固和加强公司在软磁铁氧体磁粉领域的领先地位，并结合磁性材料行业发展趋势，深耕国内外市场，挖掘市场需求，拓宽业务覆盖领域，持续拓展在智能家居及家电、汽车电子及充电桩、通信设备、数据中心、储能等新兴领域的应用，全面提升公司在磁性材料领域的竞争力和影响力。同时，公司加快完善以磁性材料为支撑、以磁性元器件为纽带、以电源技术为引领的产业链发展模式，各产业板块相互支撑、错位发展，不断增强公司产业链的稳定性和抗风险能力，努力成为软磁材料领域行业的科技创新引领者、卓越服务品牌价值创造者、智慧电源应用最佳实践者，致力于打造国内领先、世界一流的磁电专业制造商。 （本页无正文，为《致投资者的声明》之签章页） 实际控制人、董事长： 韩卫东 山东春光科技集团股份有限公司 年月日 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 公司本次公开发行股票的数量不超过5,493.3340万股（不含行使超额配售选择权发行的股份），占发行后总股本的比例不低于25%；本次发行全部为新股发行，不涉及发行人原有股东公开发售股份 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 人民币【】元 预计发行日期 【】年【】月【】日 拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 不超过21,973.3340万股（不含行使超额配售选择权发行的股份） 保荐人（主承销商） 中国国际金融股份有限公司 本招股说明书签署日期 【】年【】月【】日 目录 声明1 致投资者的声明2 一、发行人上市的目的2 二、发行人现代企业制度的建立健全情况2 三、发行人本次融资的必要性及募集资金使用规划3 四、发行人持续经营能力及未来发展规划3 本次发行概况6 目录7 第一节释义11 一、普通术语11 二、专业术语12 第二节概览14 一、重大事项提示14 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况16 三、本次发行概况17 四、发行人主营业务经营情况18 五、发行人板块定位情况19 六、发行人报告期的主要财务数据和财务指标24 七、财务报告审计截止日后主要经营状况25 八、发行人选择的具体上市标准25 九、发行人公司治理特殊安排等重要事项25 十、募集资金运用及未来发展规划25 十一、其他对发行人有重大影响的事项27 第三节风险因素28 一、与发行人相关的风险28 二、与行业相关的风险30 三、其他风险30 第四节发行人基本情况32 一、发行人基本情况32 二、发行人设立情况及报告期内的股本和股东变化情况32 三、发行人股权结构40 四、发行人控股子公司、参股公司的基本情况40 五、持有发行人5%以上股份或表决权的主要股东及实际控制人的基本情况44 六、发行人特别表决权股份、协议控制或类似安排情况48 七、发行人股本情况48 八、发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员51 九、发行人员工情况63 第五节业务与技术67 一、公司主营业务及主要产品情况67 二、公司所处行业的基本情况及公司竞争地位80 三、公司销售情况及主要客户104 四、公司采购情况和主要供应商107 五、固定资产和无形资产111 六、特许经营权和主要资质情况115 七、公司的技术研发情况117 八、公司境外经营情况127 第六节财务会计信息与管理层分析128 一、财务报表128 二、关键审计事项132 三、财务报告编制基础、财务报表的合并范围及其变化133 四、重要会计政策和会计估计135 五、分部信息176 六、非经常性损益176 七、主要税项178 八、发行人报告期内的主要财务指标180 九、影响公司未来盈利能力或财务状况的主要因素182 十、经营成果及盈利能力分析183 十一、资产质量分析212 十二、偿债能力、流动性与持续经营能力分析234 十三、股利分配情况247 十四、资产负债表日后事项、或有事项、其他重要事项247 十五、发行人盈利预测披露情况248 第七节募集资金运用与未来发展规划249 一、募集资金运用概况249 二、募集资金投资项目具体情况250 三、募集资金运用对财务状况、经营成果及独立性的影响261 四、未来发展与规划261 第八节公司治理和独立性266 一、发行人股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的运行及履职情况266 二、公司内部控制制度情况266 三、公司报告期内违法违规等行为的情况268 四、公司近三年资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况，或为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况268 五、发行人独立性268 六、同业竞争270 七、关联方及关联关系271 八、关联交易275 第九节投资者保护284 一、上市后的股利分配政策和决策程序284 二、滚存利润分配安排286 三、长期回报规划287 四、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排287 第十节其他重要事项288 一、重大合同288 二、发行人对外担保情况296 三、行政处罚、重大诉讼或仲裁事项296 第十一节董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明298 一、发行人及全体董事、监事、高级管理人员声明298 二、控股股东、实际控制人声明304 三、保荐人（主承销商）声明305 保荐人董事长声明306 保荐人总裁声明307 四、发行人律师声明308 五、会计师事务所声明309 六、资产评估机构声明310 七、验资机构声明311 第十二节附件312 一、备查文件目录312 二、查阅时间及地点312 三、落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机制建立情况313 四、发行人、股东、实际控制人