坎伯兰药业 2025年季度报告

美国证券交易委员会 WASHINGTONDC20549 FORM10Q MarkOne 根据1934年证券交易法第13节或第15d节提交的季度报告 截至2025年3月31日的季度期间 根据1934年《证券交易法》第13条或第15d条的过渡报告 从到的过渡期。 案卷编号：00133637 CumberlandPharmaceuticalsInc ExactNameofRegistrantasSpecifiedInItsCharter 田纳西 621765329 国家或其他司法管辖区IRS雇主 incorporationorOrganizationIdentificationNo 1600WestEndAvenueSuite1300 纳什维尔，田纳西州 37203 主要执行办公室地址邮政编码 6152550068 注册人电话号码，包括区号 根据第12b条法案注册的证券： 交易所名称： Class交易代码registered 普通股，无面值价值 CPIX 纳斯达克全球精选市场 ：通过复选标记表明注册人（1）是否已提交根据1934年《证券交易法》第13条或第15d条需要在过去12个月内（或注册人需要提交此类报告的较短期间）提交的所有报告，以及（2）过去90天是否受到此类提交要求的影响。是否 请根据规则405（232405）的规定，用对勾符号标示注册人在过去12个月内（或根据规定提交此类文件的较短期间）是否已电子方式提交了所有必需的交互数据文件。是否 ：请勾选表明注册人是否为大加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小汇报公司或新兴成长公司 。参见定义大型加速申报公司加速申报人，小型报告公司and新兴成长型公司在《交易所法》第12b2条中。 大型加速申报公司 非加速档期申报公司 加速申报者 小型报告公司 新兴成长型公司 如果一个新兴成长公司，请勾选表示注册人已选择不使用根据交易所法案第13a节提供的任何新或修订的财务会计标准的延期过渡期。 ：标明是否为根据《交易所法案》第12b2条定义的空壳公司。是否 标明发行人每类普通股的最新可行日期的已发行股份数量：截至2025年5月6日，共14961137股普通股。 CUMBERLANDPHARMACEUTICALSINCINDEX 第一部分财务信息1项目1财务报表（未经审计）1 合并简化资产负债表1 合并浓缩损益表2 合并简要现金流量表3 精简合并权益报表4 附注于简明合并财务报表5 第二项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析18 第3项。关于市场风险的定量和定性披露29 第四项。控制和程序29 第二部分其他信息30 第一项。法律诉讼30 第一部分A。风险因素30 第2项。未注册证券销售及募集资金用途30 项目五。其他信息30 第6项。附件31 签名32 第一部分财务信息 项目1财务报表（未经审计） CUMBERLANDPHARMACEUTICALSINCANDSUBSIDIARIES 合并简化资产负债表 （未经审计） 资产 2025年3月31日2024年12月31日 流动资产： 现金及现金等价物 15108413 17964184 应收账款，净额 10487925 11701466 库存净额 4098859 3999995 预付及其他流动资产 2181954 2786513 总流动资产 31877151 36452158 非流动存货 9939236 11005499 固定资产净额 298740 277365 无形资产，净额 16986962 17973449 商誉 914000 914000 经营租赁使用权资产 7177490 6176923 其他资产 2742299 2784016 总资产 69935878 75583410 负债和权益流动负债： 应付账款 13927623 13914266 经营租赁当前负债 371094 356508 当前循环信贷额度的一部分 5100000 其他现行负债 11220902 12250955 总当前负债 25519619 31621729 循环信贷额度长期 5240733 10176170 经营租赁非流动负债 4829054 4939739 其他长期负债 6005853 6299795 总负债 41595259 53037433 权益： 股东权益：普通股无面值；授权股本1亿股； 31，2025年和2024年12月31日，分别 51367883 46821425 累积赤字 22710863 23967931 股东权益总额 28657020 22853494 非控制性权益 316401 307517 净资产 28340619 22545977 总负债和股东权益 69935878 75583410 截至3月，发行在外股份数量为14961137和13952624股 参见附注：简明合并财务报表。1 CUMBERLANDPHARMACEUTICALSINCANDSUBSIDIARIES 资产负债表合并简表（未经审计） 截至3月31日的三个月 2025 2024 净利润 11713055 8497701 成本和费用： 销售成本 1425714 1575542 销售和市场营销 4231980 4154588 研究与开发 1295076 1158253 一般和行政 2463008 2367907 摊销 1005330 1110661 总成本和费用 10421108 10366951 经营收入（亏损） 1291947 1869250 利息收入 125709 96746 利息支出 163802 118526 所得税前收入（亏损） 1253854 1891030 所得税费用 5670 11442 净利润（亏损） 1248184 1902472 子公司归属于净亏损非控制性权益 8884 43791 归属于普通股的净收入（亏损） 1257068 1946263 股东 归属于普通股的每股收益（亏损）。股东 基本 008 014 稀释 008 014 加权平均发行在外股票数 基本 14942522 14098022 稀释 15259824 14098022 参见附注中的简明合并财务报表。 2 CUMBERLANDPHARMACEUTICALSINCANDSUBSIDIARIES 紧缩合并现金流量表（未经审计） 截至3月31日的三个月 20252024 经营活动产生的现金流量： 净利润（亏损） 1248184 1902472 将净亏损调整为经营活动提供的净现金流。 折旧与摊销费用 1031584 1150685 经营租赁使用权资产的摊销 285184 285184 基于股份的薪酬 74212 78754 非现金或有对价的增加（减少） 44976 230430 人寿保险保单现金价值减少（增加）overpremiumspaid 81182 129217 非现金利息费用 5362 3810 净资产负债变动对经营活动的影响： 应收账款 1213541 1066410 库存净额 967399 170469 其他流动资产和其他资产 60371 205619 经营租赁负债 219493 213825 应付账款和其他流动负债 600043 645542 其他长期负债 293942 156728 经营活动产生的净现金流（或使用的净现金流） 3898517 2136647 活动： 投资活动产生的现金流量： 固定资产和设备的增加 47630 41621 制造业设施的净投资 1162357 无形资产的增加 18199 16565 投资活动中的净现金流出 1228186 58186 融资活动产生的现金流量： 来自自动取款机销售的收入，净额 5266334 信贷额度项下的借款 11000000 信用额度付款 10035437 7700000 或有对价现金结算 511131 630701 与回购普通股有关的付款 245868 247605 净现金由（用于）融资活动提供（使用） 5526102 2421694 现金及现金等价物的净增加（减少） 2855771 226861 期初现金及现金等价物 17964184 18321624 期末现金及现金等价物 15108413 18548485 参见附注中的简明合并财务报表。 3 CUMBERLANDPHARMACEUTICALSINCANDSUBSIDIARIES 紧缩合并所有者权益表（未经审计） 累积 Noncontrolling 股票 金额 deficit 利益 净资产 余额，2023年12月31日 14121833 47091602 17488161 343572 29259869 基于股份的薪酬 163991 78754 78754 回购普通股 125870 246599 246599 净利润（亏损） 1946263 43791 1902472 平衡，2024年3月31日 14159954 46923757 19434424 299781 27189552 普通股 普通股 股票 金额 deficit 利益 净资产 资产负债表，2024年12月31日 13952624 46821425 23967931 307517 22545977 股票发行 1000000 4715950 4715950 基于股份薪酬 62350 74212 74212 回购普通股 53837 243704 243704 净利润（亏损） 1257068 8884 1248184 平衡，2025年3月31日 14961137 51367883 22710863 316401 28340619 累积Noncontrolling 参见附注中简明合并财务表。 4 CUMBERLANDPHARMACEUTICALSINCANDSUBSIDIARIES NotestoCondensedConsolidatedFinancialStatementsUnaudited 1演讲组织与基础 CumberlandPharmaceuticalsIncCumberlandtheCompanyorasusedinthecontextofweusorour是一家专注于品牌处方药收购、开发和商业化专业制药公司。我们致力于履行使命，通过合作提供独特产品，以提升患者护理质量。 我们主要目标市场是医院急症护理、胃肠病学和肿瘤学。这些医疗专业特点在于其处方医生群体相对集中，我们相信可以通过小型、精准销售团队有效地服务这些市场。在美国，我们通过医院、属地和肿瘤学销售团队推广我们获批产品。我们继续建立具有必要监管和商业能力成熟国际合作伙伴网络，以注册并向其国家患者提供我们药物。 康宁公司增长战略涉及最大限度地发挥现有品牌潜力，同时继续构建差异化产品组合。我们目前在美国拥有六款获得FDA批准产品。我们还在继续拓展国际合作伙伴关系，以将我们药物带给其他国家患者。此外，我们通过临床试验、新产品推介以及支持特定研究者发起研究，寻求将我们品牌拓展到新患者群体。与此同时，我们临床团队正在开发针对未满足医疗需求新产品候选者管线。我们还致力于获取我们在目标医疗专科领域已上市品牌以及处于后期开发阶段产品候选者。 公司产品由第三方制造，并由我们质量控制与制造专家进行监管。我们与仓储和分销合作伙伴紧密合作，确保我们产品在美国市场供应。 据管理层意见，本公司随附未经审计简要合并财务表已按照与2024年12月31日经审计合并财务 表一致基础编制，并包含了所有必要调整，这些调整仅包括正常、经常性调整，旨在公允地反映本 告所载信息。所有重要关联公司账目和交易在合并过程中均已予以抵销。未经审计简要合并财务 表已据证券交易委员会（“SEC”）规定编制，且据SEC对中期告露要求，某些信息及露已被简化和删减。这些未经审计 简化合并财务表应与包含在我们截至2024年12月31日10