亨廷顿英戈尔斯工业 2025年季度报告

请在括号内勾选，确认注册人（1）在前12个月内（或注册人被要求提交此类报告的较短期限内）是否已提交1934年证券交易法第13节或第15(d)节要求提交的所有报告，以及（2）在过去90天内是否一直受此类提交要求约束。是☒没有☐ 请用勾号标注，在本章§ 232.405条规定下，注册人是否在前12个月（或注册人需要提交此类文件的确切期间）电子提交了所有必需提交的互动数据文件。是☒没有☐ 请在括号内用勾号标明登记人是大型加速报告人、加速报告人、非加速报告人、较小报告公司还是新兴增长公司。参见《证券交易所法案》第12b-2条中对“大型加速报告人”、“加速报告人”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 如果是一家新兴增长公司，请通过勾选标记表明注册人是否选择不使用根据《交易所法案》第13(a)节提供的延长过渡期来遵守任何新的或修订的财务会计准则。☐ 项目1。财务报表（未经审计）缩略合并利润表和综合收益表缩略合并资产负债表缩略合并现金流量表缩略合并所有者权益变动表缩略合并财务报表附注1.业务描述 8.段落信息 13.股票薪酬计划 第二部分 - 其他信息 项目1。法律诉讼项目1A。风险因素项目2。未注册的股权证券销售及收益使用项目3。默认为高级证券项目4。矿山安全披露项目5。其他信息项目6。展览品 签名 第一部分 - 财务信息 目录表 亨廷顿英格尔工业公司，简化合并财务报表注释（未经审计） 1. 业务描述 亨廷顿·英格尔斯工业公司（“HII”或“公司”）是一家全球性的全领域国防合作伙伴，建造和交付世界上最强大、最生存力的海军舰艇和保障美国海域、天空、陆地、太空和网络的科技。HII分为三个报告部门：英格尔斯造船厂（“英格尔斯”）、纽波特纽斯造船厂（“纽波特纽斯”）和使命技术。一个多世纪以来，公司位于密西西比州的英格尔斯部门以及位于弗吉尼亚州的纽波特纽斯部门建造的舰艇种类和数量超过了任何其他美国海军造船厂，使HII成为美国最大的造船厂。使命技术部门开发能够支持当今互联互通、全领域力量的综合解决方案。 2. 展示依据 合并原则HII及其子公司的未经审计的简明合并财务报表是根据美国普遍认可的会计原则（“GAAP”）以及证券交易委员会（“SEC”）颁布的10-Q表说明编制的。在简明合并财务报表（未经审计）的附注中，术语“HII”和“公司”指的是HII及其子公司。在合并报表中，所有公司内部交易和余额均予以消除。对于与长期生产合同相关的流动资产和负债的分类，公司使用这些合同的期限作为其营业周期，该周期通常超过一年。此外，某些以前年度金额已重新分类，以符合当年报告的要求。 这些未经审计的简明合并财务报表包括管理层认为对公正展示未经审计的简明合并财务状况、经营成果和现金流量所必需的、性质正常的循环调整，应与公司年度报告10-K中包含的、截至2024年12月31日的公司已审计合并财务报表一起阅读（即“2024年度10-K报告”）。 季度信息采用日历惯例进行标注；也就是说，第一季度始终标注为3月31日结束，第二季度标注为6月30日结束，第三季度标注为9月30日结束。管理层一直以来的做法是使用“财政”日历来确定临时关闭日期，这要求企业在这些季度结束日期附近的周五关闭账目，以减轻季度关闭对业务流程可能产生的干扰性影响。这种做法仅存在于报告年度的临时期间内。 会计估计制备公司的未经审计的简化合并财务报表要求管理层根据管理层的估计和判断来影响报告期内资产和负债的数量，以及财务报表日披露的意外情况，以及报告期内收入和费用的数量。估计是在最新且可获得最佳信息的基础上准备的，实际结果可能与这些估计有很大的差异。 公正价值金融工具除公司长期债务外，由于金融工具的短期性质及其对应方的低信用风险，公司金融工具的历史成本记账金额接近公允价值。 公司维持多个捐赠者信托，以资助某些不合格养老金计划。截至2025年3月31日和2024年12月31日，这些信托的价值分别为2.34亿美元和2.33亿美元，并在未经审计的合并资产负债表中的其他资产中列示。这些信托主要投资于可交易证券，这些证券在公允价值层次的第一级按公允价值持有。 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司总长期债务的估计公允价值（包括长期债务的当前部分，不包括融资租赁负债）分别为31.5亿美元和31.1亿美元。截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司长期债务的当前部分的估计公允价值（不包括融资租赁负债）分别为5亿美元和4.97亿美元。公司长期债务的公允价值是基于近期在非活跃市场中公司债务工具的交易计算得出，属于公允价值级次的第二级。 目录表 债务2025年5月1日，公司将偿付其3.844%高级债券到期时的总计5亿美元本金。偿付资金使用现金及公司商业票据计划所得款项组合而成。 截至2025年3月31日，公司在其修改并重述的循环信贷额度（“信贷额度”）下仍有16.88亿美元未使用。信贷额度包含通常的肯定性和否定性条款及违约事件，以及基于最大总杠杆率的财务条款。最大总杠杆率条款将公司根据信贷额度下的借款能力限制在2025年3月31日的13.64亿美元。2025年5月1日偿还3.844%的优先债券之后，公司根据信贷额度下的借款能力不再受最大总杠杆率条款的限制。 3. 会计准则更新 最近采用的指南 在截至2025年3月31日的三个月内，没有新的会计准则更新（“ASU”）被采纳，这些更新对公司的合并财务报表产生了重大影响。 会计指南已发布但截至2025年3月31日尚未采纳 2024年11月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了ASU 2024-03《利润表——综合收益的披露——费用分解披露（子主题220-40）：利润表费用的分解》：要求对在合并经营状况表中呈现的某些费用项目的分解费用信息进行表格化和定性披露。新指南还要求披露销售费用的总额和定义。新指南自2026年12月15日之后的年度报告期和2027年12月15日之后的中期报告期开始生效，允许提前采用和追溯应用。公司目前正在评估新指南对其合并财务报表的影响。 其他在2025年12月31日后才生效的会计公告预计不会对公司的合并财务状况、经营成果或现金流产生重大影响。 4. 收购 2025年1月，公司以1.33亿美元的价格收购了W国际SC，LLC和Vivid帝国SC，LLC（统称“W国际”）的大部分资产，这是一家位于南卡罗来纳州的专业从事船舶建筑结构、模块和组件制造的复杂金属加工厂，收购价格包含惯例的购买价格调整。收购的制造厂扩大了公司的造船能力，并在纽波特纽斯分部运营。这笔交易使用手头现金完成，符合FASB会计准则编码（“ASC”）第805条——《商业合并》中的企业合并规定。 公司确认了3300万美元的商誉，包括预期协同效应以及W国际收购的员工价值，这些均分配给了纽波特纽斯业务部门，并可抵扣税款。自2024年12月31日以来，公司商誉没有发生其他变化。 公司正在进行其收购会计处理，包括对某些资产和负债的公允价值评估。W国际的资产、负债和经营成果对公司合并财务状况、经营成果或现金流量没有重大影响。 5. 股东权益 国库股票在一月 2024 年公司董事会批准将公司股票回购计划从32亿美元增加至38亿美元，并将计划期限延长至2028年12月31日。回购在管理层根据适用的联邦证券法自行决定的情况下进行。截至2025年3月31日的三个月内，公司没有回购任何股份。截至2024年3月31日的三个月内，公司回购了223,329股，总计花费63美元。 目录表 百万，其中包括累计的100万美元的消费税。购买股票的成本被记录为库存股。未审计的简化合并资产负债表 股息- 公司支付了总额为5300万美元和5100万美元的现金股息。the - 这三个月结束于2025年3月31日和2024年，分别。 累计 其他 comprehensive 损失其他综合收益（亏损）指记录为股东权益要素但排除在净收益之外的收益和亏损。截至2025年3月31日和2024年12月31日，累计其他综合亏损包括未摊销的福利计划成本2700万美元和2800万美元，分别。 以下为2025年3月31日和2024年三个月累计其他综合收益（损失）按构成项目的变动情况： 1这些累计的综合损失成分已纳入净周期性收益成本的计算。参见附注12：职工养老金及其他退休福利。2025年3月31日及2024年末重新分类至累积其他综合损失的股票所有者权益中记载的税费用分别为少于100万美元及200万美元。 6. 每股收益 基本及稀释每股收益的计算方法如下： 2025年和2024年，以及0.2百万股和0.1百万股受限股票期权（RSRs）的2025年及2024年分别。 7. 收入 收入分解 以下表格以细分化方式呈现收入： 累积、追赶、收入调整 以下表格展示了净累计追赶收入调整对营业收入和摊薄每股收益的影响： (美元，百万，除每股金额外) 对于截至2025年3月31日的三个月，累积追赶收入调整净额为零，且对营业利润或摊薄每股收益没有影响。公司的纽波特纽斯部门在航空母舰建造方面继续面临性能挑战。弗吉尼亚州潜艇（SSN 774级）。截至2025年3月31日的三个月内，累计追赶收入调整包括重大的不利业绩调整。企业(CVN 80)Doris Miller(CVN 81) 建设合同以及弗吉尼亚州“（SSN 774）级潜艇项目，由合同激励措施补偿。” 截至2024年3月31日的三个月内，对于公司未经审计的合并利润表和综合收益表，没有任何个人有利或不利的累积追赶收入调整具有重大影响。 合同余额 公司在每个报告期末按合同逐一报告合同余额，在净合同资产或合同负债的立场下。净合同资产构成如下： 公司从2024年12月31日至2025年3月31日的净合同资产增加了4.61亿美元，主要得益于某些美国海军合同下项目账款的结算时间。公司确认了与2024年末55.2亿美元和与2025年第一季度及2024年相应季度6.41亿美元的合同负债收入。 8. 段落信息 以下表格展示了公司按业务板块的运营成果： 其他分段项目包括一般和管理费用以及其他收入和收益（亏损），净额。 其他财务信息 以下表格展示了公司向首席运营决策者报告的资本支出以及按业务板块的折旧和摊销： 资产信息按业务分部未公开，因为这并非首席运营决策者所使用的核心绩效衡量指标。 第九节个人所得税 公司的收益主要来自国内，其截至2025年3月31日和2024年的运营收益的有效所得税率分别为20.3%和16.8%。2025年3月31日止三个月的高有效税率主要归因于前期记录的基于股票的薪酬所确认的额外税收收益。 为了三个月结束2025年3月31日，公司实际有效税率与21%的联邦法定公司所得税率不同，主要是由于当期研究开发税收抵免所致。 公司未认可的税收优惠增加了300万美元。三个月结束截至2025年3月31日，该公司未确认的税收利益的估计金额（不含利息和罚款）为1.13亿美元。假设维持这些税收立场，未来期间将反转已确认金额的9200万美元，将有利于降低公司的实际联邦所得税率。 公司承认未认可税务优惠相关的利息和罚款作为所得税费用。截至2025年3月31日的三个月内，上述未认可税务优惠产生的利息和罚款使得所得税费用增加了200万美元。 IRSAudits–2025年2月，美国国税局（IRS）通知该公司，其2018年的研发税收抵免退税申请将进行处理并分配给国税局审查部门进行审计。有关更多信息，请参阅公司2024年10-K表格年报的第11项：公司所得税。 非当期州所得税包括递延州所得税，反映递延州税资产和负债的变化以及相关期间州未认可税务收益变动相关的税务费用或收益。这些金额记录在营业收入内。当期州所得税费用记入合同成本，并包含在业务分部的营业收入中的销售和服务收入里。 10. 调查、索赔和诉讼 公司正在各种法院和行政机构面临法律诉讼，并且定期接受政府检查、调查和审查。当与法律