脂鲤技术 2025年季度报告

FORM 10-Q ☐根据1934年《证券交易法》第13节或第15(d)节提交的过渡报告For the transition period from to. (注册人章程中指定的确切名称)TETRA Technologies, Inc. 德拉ウェア Indicate by check mark whether the registrant (1) has filed all reports required to be filed by Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 during the preceding 12 months (or for such shorter period that the registrant was required to file such ：报告）以及（2）过去90天内一直受此类申报要求约束。是☒ 否☐ ：请根据示例格式翻译以下文本： ☐☒大加速申报公司：注册人被要求提交此类文件）。是的。No加速申报公司通过复选标记标明注册人是否为加速递交者、快速递交者、非加速递交者、小型报告公司或新兴成长公司。参见《交易所法案》第12b-2条中“加速递交者”、“快速递交者”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。Indicate by check mark whether the registrant has submitted electronically every Interactive Data File required to be submitted pursuant to Rule 405 of Regulation S-T (§ 232.405 of this chapter) during the preceding 12 months (or for such shorter period thatsuch submission is made)指示是否以电子方式提交了截至上一年度（或较短期间内进行提交）根据《S-T条例》(本章节§ 232.405)第405规则要求提交的所有交互式数据文件。☒ ☐ ☐☒：请根据规则12b-2的定义，用对勾标明该注册人是否为空壳公司。是No 截至2025年4月28日，该公司普通股流通股数为1亿3300万729700股，每股面值0.01美元。 TETRA Technologies, Inc. and Subsidiaries目录 页 某某第一部分—财务信息第一项。财务报表合并运营报表1 合并财务报表2合并资产负债表3合并资产负债表5合并现金流量表6合并财务报表附注7第2项。管理层对财务状况和经营成果的分析和讨论18第三条。关于市场风险的定量和定性披露29第四项。控制和程序30第二部分—其他信息项目1. 法律诉讼31第一部分A。风险因素31第2项。未注册的证券销售及募集资金用途31第3项。高级证券违约31第四项。矿山安全披露31第5项. 其他信息31第6项。附件32签名33 第一项。财务报表。 TETRA Technologies, Inc. and SubsidiariesConsolidated Statements of Operations（单位：千，每股金额除外） （未经审计） 我们是一家在六大洲开展业务的能源服务和解决方案公司，专注于开发具有环保意识的服务和解决方案，以帮助改善人们的生活。除了为石油和天然气行业提供产品和 dịch vụ以及用于各种应用的氯化钙外，TETRA 还凭借其化学专业知识、关键矿产面积和全球基础设施，进军低碳能源市场，助力满足21世纪的可持续能源需求。我们于1981年在特拉华州成立。我们的产品和服务通过两个报告部门——完井流体与产品部门和水资源与回采服务部门提供。 我们的 Completion Fluids & Products 分部生产和销售透明盐水流体（“CBFs”）、添加剂及相关产品和服务，面向美国及拉丁美洲、欧洲、亚洲、中东和非洲的特定国家的石油和天然气行业，用于钻井、完井和工作过井作业。该分部还将其生产设施制造或从第三方供应商采购的液体和固体氯化钙产品营销到能源行业以外的各种市场。氯化钙在石油和天然气行业中使用，同时也具有广泛的工业应用，涉及农业、道路、食品和饮料以及锂生产市场。我们的 Completion Fluids & Products 分部还向电池技术公司营销 TETRA PureFlow（一种超纯溴化锌）以及 TETRA PureFlow Plus（一种超纯溴化锌/氯化锌混合物）。 我们的水与返排服务部门为陆上油气运营商提供全面的水管理服务。该部门还在美国许多主要的油气生产地区以及拉美、欧洲和中东某些国家的油气盆地提供压裂返排、生产井测试和其他相关服务。我们还在开发并试点测试技术，以处理和淡化油井产水，进行有益的再利用，包括地表排放。 除非上下文另有要求，当我们在“我们”、“我们”和“我们的”时，我们是描述TETRA Technologies, Inc.及其子公司合并的。 演示文稿 ：我们的未经审计的合并财务报表包括我们全资拥有或控制的子公司的财务报表。合并过程中已消除所有内部往来余额和交易。所提供的信息反映了所有正常重复性调整，管理层认为这些调整对于提供中期期间的业绩公允表述是必要的。截至2025年3月31日止期间的经营业绩未必能预示2025年12月31日止十二个月期间可能取得的业绩。 随附未经审计的合并财务报表已按照《S-X条例》第10-01条的规定编制，该规定适用于向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的中期财务报表，且未包含美国公认会计原则（“美国GAAP”）要求完整财务报表所需的所有信息和小注。这些财务报表应与截至2024年12月31日的年度财务报表及包含于我们在2025年2月25日向证券交易委员会提交的10-K表格年度报告中的注释一并阅读。2024年度报告”). 终止运营 2018年初，我们完成了一系列相关交易，导致我们原离岸业务部门被处置。我们原离岸业务部门在所有已报告期间均作为终止经营项目列报。我们可能需要根据第三方赔偿协议和公司担保承担某些退役负债，相关成本可能相当重大。在截至2024年9月30日的三个季度内，我们计提了580万美元的与原离岸业务部门相关的退役费用和负债，且相关成本可能超过先前处置的财产保函的金额。请参见注释6 - “承诺与或有事项”，以获取关于终止经营相关或有事项的进一步讨论。7 重要会计政策 ：我们的重要会计政策在2024年12月31日结束的合并财务报表附注中有所描述，其中包含在我们的2024年度报告除了下述所述将受限现金进行报告外，2025年第一季度我们的会计政策或其应用方面未发生重大变化。 期后调整 截至2025年3月31日的三个季度内，我们记录了一项与2024年税收准备金更正相关的递延所得税负债调整。此项调整使合并经营报表中截至2025年3月31日的三个季度所得税收益增加了120万美元，并将归属于TETRA普通股股东的每股净收益增加了0.01美元。公司 评估了该期后调整的影响，并得出结论认为其对于先前发布的任何中期或年度财务报表均不重大，并且截至2025年3月31日当季的调整预计对于2025年度财务报表也不重大。 受限现金 受限现金在预期于下一个十二个月期间偿还或结算时，被归类为流动资产。与我们2024年5月修订的ABL信贷协议相关，我们前任行政代理要求我们直至2025年3月信用证到期前，必须质押未到期的信用证。截至2025年3月31日的受限现金由与我们阿肯色州开发项目相关、托管在保管账户中且金额不足100万美元的部分组成。 使用估算值 遵循美国通用会计准则（U.S. GAAP）编制财务报表需要管理层作出影响资产和负债报告金额的估计和假设，并在财务报表日披露或有资产和负债，以及在报告期间披露收入、费用和减值的报告金额。实际结果可能与这些估计存在差异，且此类差异可能具有实质性。 矿产资源安排 我们拥有在阿肯色州西南部Smackover地层下约40,000英亩的盐卤租约所对应的盐卤权利，包括含有溴和锂的权利。2023年6月，我们与Saltwerx LLC（“Saltwerx”，埃克森美孚公司的一个间接全资子公司）就Evergreen区块签订了谅解备忘录（“MOU”），涉及该区块盐卤的潜在溴和锂生产。2023年初，我们完成了对盐卤提取和溴加工厂的初步经济评估。2024年1月8日，我们宣布完成了阿肯色州Evergreen区块的技术资源报告。截至2025年3月31日和2024年3月31日的三个月期间，我们分别资本化了与阿肯色州资产开发相关的约1120万美元和410万美元的成本。 外币折算 我们已将欧元、英镑、加元和巴西雷亚尔分别指定为我们在芬兰和瑞典、英国、加拿大和巴西运营的功能货币。美元是我们大多数其他非美国运营业务的功能货币。从功能货币以当前汇率折算为美元的相关账户的累积换算影响，被列为权益的一个单独组成部分。外币兑换（收益）损失计入其他（收入）费用，净额分别为截至2025年3月31日和2024年3月31日的8.8亿美元和0.2亿美元。截至2025年3月31日的三个月期间的外币兑换损失包括确认9500万美元的累积外币折算调整损失，该损失由于我们在加拿大前子公司的解散而在截至2025年3月31日的三个月期间从累积其他综合收益中转出。 公允价值计量 我们采用公允价值计量方法，对合并财务报表中某些项目及账目进行核算。公允价值计量方法在常规情况下被使用。 确定某些投资的账面价值。参见注释7 - “公允价值计量”以进一步讨论。在特定情况下，公允价值计量也会以非经常性 basis 使用，包括长期资产的减值（一项 Level 3 公允价值计量）。 新的会计准则公告 标准尚未采用。 2024年11月，美国财务会计准则委员会（FASB）发布了会计准则更新（“会计准则更新”）2024-03，即“利润表——报告全面收益——费用分拆披露（子主题220-40）”(\"ASU 2024-03\"。ASU 2024-03要求对利润表中包含的某些费用进行额外披露，包括库存采购、员工薪酬、无形资产摊销和折旧。ASU 2024-03自2026年12月15日后开始的年度报告期以及2027年12月15日后开始的中间报告期生效，允许提前采用。公司目前正在评估ASU 2024-03对其财务报表及相关披露的影响。. 2023年12月，财务会计准则委员会（FASB）发布了会计准则解释（ASU）2023-09《所得税（主题740）：改进所得税信息披露》。新准则要求企业披露所得税税率调节表中的具体类别，并为符合定量阈值的调节项目提供额外信息。ASU 2023-09适用于2024年12月15日之后开始的年度报告期间，并允许提前采用。 该公司目前正评估这些准则的预期影响，但预计这些准则在采用时不会对其合并财务报表产生重大影响，因为该准则仅扩大了信息披露范围。 注意2 – 收入 合同客户的收入 截至2025年3月31日和2024年12月31日，我们的合同资产余额，主要与合同开票里程碑和/或客户文件要求相关，分别为2.63亿美元和3.04亿美元。合同资产连同已开票的交易账款应收款，均包含在我们合并资产负债表中的交易账款应收款项目内。 未赚取收入包括公司在履行相关履约义务之前根据合同被允许开票的金额。截至2025年3月31日和2024年12月31日，未赚取收入余额分别为60万美元和40万美元，并根据开票时间和履约义务的满足时间而变化。未赚取收入包含在我们合并资产负债表的应计负债和其他项目中。我们在截至期末的三个季度中确认了约10万美元和10万美元。9 截至期初，2025年3月31日和2024年3月31日分别递延了未实现收入。在截至2025年3月31日和2024年3月31日的三个月期间，合同成本并不显著。 我们将客户合同的收