易诺华国际 2025年季度报告

（第一号）☒1934年证券交易法第13条或第15(d)款规定的季度报告 对于截至2025年3月31日的季度期间 OR Enova International, Inc. -> 恩诺华国际股份有限公司（注册人名称，须与章程中规定的一致） 请在方框内打勾，表明登记人是否已电子提交根据《证券交易法》第405条规则（本节§232.405）和前12个月内必须提交的每项交互数据文件（或登记人须提交此类文件之短时间）。 是的 ☒ 不是 ☐ 请在括号内用勾选标记指出注册者是大型加速报告者、加速报告者、非加速报告者、小型报告公司还是新兴增长公司。参见《证券交易所法案》第12b-2规则中关于“大型加速报告者”、“加速报告者”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义： 请在括号内用勾号标明注册人是否为空壳公司（根据《交易法》第12b-2条定义）。是 ☐ 否 ☒ 截至2025年4月25日，注册人共有普通股25,366,770股，每股面值0.00001美元。 注意事项：有关可能影响未来结果的因素 本报告根据1933年证券法第27A节和1934年证券交易法第21E节所述，含有前瞻性陈述。您不应过度依赖于这些陈述。这些前瞻性陈述涉及对未来事件的当前预期或预测，并反映高级管理层对公司及其子公司（统称为“公司”）的经营、财务状况、运营和前景的看法和假设。在该报告中使用“认为”、“估计”、“应当”、“可能”、“会”、“计划”、“预计”、“打算”、“预料”、“可能”、“预测”、“项目”及相关表述或变体，与公司及其管理层相关，旨在识别前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及公司的风险和不确定性，这些风险和不确定性超出了公司的控制范围，在某些情况下，也超出了公司的预测能力。因此，存在或者将会出现一些可能导致公司的实际结果与前述陈述中指出的结果有很大的差异的重要因素。以下是一些可能导致公司的实际财务结果、业绩或状况与前瞻性陈述中表达或暗示的期望不符的关键因素，但不限于： 法规和规章对 targeting our industry 的直接影响或间接影响，或者规范或禁止我们的运营，或者使其无利可图或不可行。 • 我国和各国消费者信贷、税收以及其他适用于我们业务的法律法规的影响及遵守情况，包括这些法律法规的变更，或对这些法律法规的解释或执行的变更，以及美国消费者金融保护局对美国消费者金融产品和服务提供商的监管和审查权限。 • 适用监管机构发布的执法行动、命令和协议的有效性和合规性，例如2023年11月由消费品金融保护局颁发的同意令。 • 联邦或州法律或法规的变化，或涉及商业贷款许可或监管的司法裁决，利率限制，贷款协议中法律选择条款的可执行性，银行赞助合作伙伴关系的有效性，经纪人或其他重大变化的使用； •我们通过自动清算所系统处理或收集贷款和应收账款的能力。 • 我们运营或未来可能运营的国家政治、监管或经济环境的恶化； •第三方提供、获取或向我们、为我们或代表我们提供产品和服务的行为； 公众和监管机构对消费贷款业务、小型企业融资以及我们的业务实践的看法。 • 当前或未来诉讼程序对我们、我们的产品或我们仲裁协议的法律或可执行性的影响，以及任何司法机关的决定或规则制定的影响。 • 我们服务需求的变化、竞争的变化以及客户对我们在线渠道的持续接受度。 • 我们满足债务偿还义务或重新融资现有债务义务或获取新资本以支持增长的能力的变化； •我们设施、系统和商业职能的运营长时间中断，包括我们的信息系统技术及其他商业系统； 遵守适用于我们国际运营的法律和法规，包括反腐败法如《外国腐败行为法》和国际反洗钱、贸易和经济制裁法。 •我们吸引和保留合格军官的能力。 网络攻击或安全漏洞； 自然灾害、战争或恐怖主义、疫情以及其他事件 通货膨胀、利率和外汇汇率波动； • 资本市场的变化或不利波动，包括债务市场和股票市场； •上述任何变化对我们业务或我们运营的市场的影响 •对我们业务、对消费者和中小企业客户的影响，以及对经济状况的变化或不确定性。 公司无法成功整合收购的公司或整合成本高于预期的风险； • 收购带来的成本节约、协同效应、增长和现金流可能无法完全实现，或者实现的时间比预期更长。 ••与并购相关的诉讼风险；及其他在此处描述的风险和不确定性。 上述因素列表并不详尽，新因素可能出现，或这些因素可能发生变化，从而影响公司的业务，导致实际结果与任何前瞻性陈述中表达的结果存在重大差异。关于这些以及其他因素的信息可能包含在公司向证券交易委员会（“SEC”）提交的文件中。本报告的读者应鼓励查阅公司向SEC提交的文件，包括公司10-K表下的“风险因素”中描述的风险，以及后续10-Q表中包含的这些风险因素的任何更新，以了解更多关于公司的风险和不确定性。所有前瞻性陈述都涉及风险、假设和不确定性。所述事件的发生和预期结果的实现取决于许多事件，其中一些或全部事件可能不可预测或在公司控制之外。如果与这些或其他风险或不确定性相关的某些或所有事件发生，或者如果管理层的基本假设被证明是不正确的，实际结果可能与公司预期存在重大差异。本报告中的前瞻性陈述是根据本报告的日期做出的，公司声明无意或无义务更新或修改本报告日期之后发生的事件或情况的任何前瞻性陈述。本报告中的所有前瞻性陈述均由上述警示性陈述全面限定。 ENOVA国际集团有限公司，10-Q报表索引 第一部分：财务信息 项目1。财务报表（未经审计）合并资产负债表——2025年3月31日及2024年、2024年12月31日1盈利综合报表——2025年3月31日及2024年三个月摘要3综合收益合并报表——截至2025年3月31日和2024年的三个月4合并资产负债表——截至2025年3月31日和2024年三个月5现金流量表合并——截至2025年3月31日和2024年3月31日的三个月6财务报表合并说明7 项目2。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析18 项 3。关于市场风险的定量和定性披露第34条 4款。控制与程序34 第二部分。其他信息 项目1。法律程序项目1A。风险因素项目2。未注册股权证券的销售及所得款项的使用项目3。默认高级证券条目 4。矿山安全披露项目5。其他信息项目6。展览 签名 第一部分：财务信息项目1. 财务报表ENOVA 国际公司及子公司合并资产负债表(美元单位：千，除非每股数据)(未经审计) ENOVA INTERNATIONAL, INC. 及子公司合并资产负债表(美元单位：千，除非每股数据) (未经审计) 以下表格展示了合并的VIEs的汇总资产和负债，这些资产和负债包含在上面的合并资产负债表中。下表中的资产仅可用于清偿合并VIEs的义务，并超出这些义务。有关更多信息，请参阅注释1。 ENOVA 国际公司及其子公司合并利润表(千位，除个人分享数据外)(未经审计) ENOVA 国际公司及子公司合并财务报表附注（未经审计） 1. 重要的会计政策 公司性质 Enova International, Inc. 及其子公司（统称为“公司”）运营一个基于互联网的借贷平台，为需要现金以履行财务责任客户提供服务。通过直接和间接的营销渠道网络，公司通过各种贷款和融资应收账款产品向客户提供资金，这些产品主要是无担保的。业务主要通过互联网运营，为客户提供便捷、全自动的金融解决方案。公司通过分期贷款或信用额度账户为小型企业提供融资，并发起、担保或购买消费者分期贷款和信用额度账户。在某些市场，公司还作为信用服务组织或信用接入业务，代表消费者根据适用州法律提供第三方贷款机构的消费者贷款产品服务（“CSO计划”）。 展示基础 公司合并财务报表是根据美国普遍接受的会计准则（“GAAP”）编制的，反映了公司每个会计期间的历史经营结果和现金流。合并财务报表包括从前收购的业务中产生的商誉和无形资产。此处包含的财务信息可能无法表明公司未来的合并财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流。公司内部交易已予以抵消。 公司对其确定为首要受益人的任何VIE进行整合。首要受益人是拥有指导VIE活动以最显著影响VIE经济表现的能力，并承担吸收损失或获得可能对VIE具有重大意义的实体收益的义务的实体。 合并财务报表截至2025年3月31日和2024年，以及截至2025年3月31日和2024年三个月的期末报表未经审计，但据管理层观点，包括了为公平呈现此类期间结果的必要调整。三个月的运营结果并不一定预示着全财年可能出现的成果。 这些合并财务报表及相关注释应与公司截至2024年12月31日的审计合并财务报表及2024年、2023年、2022年度的年度终止日期的财务报表及相关注释一起阅读，这些报表附于2025年2月18日提交给美国证券交易委员会（SEC）的10-K表格中。 现金、现金等价物和受限现金 下表列出了现金、现金等价物和受限现金与合并资产负债表中所报告金额（单位：千美元）之间的对账。 收入确认 公司根据其提供的融资产品和服务以及获得的贷款来确认收入。“收入”在合并利润表中主要包含利息收入、信用额度账户的报表和提款费用、通过公司CSO项目提供服务的费用（“CSO费用”）、发起费用以及根据适用法律和客户协议允许的其他费用。利息收入通常基于有效收益率在贷款的合同期限内在分期贷款或在信用额度账户提款估计未偿还期间确认。信用额度账户的报表费用类似于利息费用，通常与利息收入类似地确认。信用额度账户的提款费用通常在提款时确认。CSO费用在贷款期限内确认。发起费用在特定的分期贷款产品上向客户收取，并在发起时确认。 ENOVA 国际公司及子公司合并财务报表附注（未经审计） 贷款与财务应收账款 公司对其整个贷款和金融应收账款组合采用公允价值选择权。因此，贷款和金融应收账款在合并资产负债表中按公允价值计量，公允价值变动记录在合并利润表中。为了确定公允价值，公司通常采用贴现现金流分析，该分析考虑了在相关资产估计期限内的预计损失、提前偿还和服务成本。损失、提前偿还和服务成本的假设是通过历史数据确定的，并适当考虑了近期趋势和预期未来业绩。未来现金流使用公司认为市场参与者所需的回报率进行贴现。应计和未付利息及费用包括在合并资产负债表中的“按公允价值计量的贷款和金融应收账款”中。 如果一笔贷款被续期或重新融资，该续期或重新融资的贷款被视为新贷款。公司通常不将不需要客户签署新贷款协议的修改视为新贷款。 当期及逾期贷款和应收账款 公司将其贷款和融资应收账款分类为“流动”或“逾期”。当客户在到期日未能全额按时支付时，应收账款被视为逾期。对于OnDeck投资组合，如果客户未支付最近的一次付款，贷款不会产生利息收入。排除OnDeck投资组合，当客户逾期超过一次付款时，贷款不会产生利息收入。如果客户纠正了错误且贷款不再符合不计入收入标准，则贷款可能恢复为计入收入状态。公司在考虑贷款逾期之前允许正常的支付处理时间，但不提供任何额外的宽限期。 公司对其贷款产品提供某些宽限期选项，例如无需承担额外财务费用或滞纳金的还款延期。如果贷款被视为处于当前状态，并且客户进行延期或支付修改，则直到下一次计划还款逾期之前，该贷款仍被视为处于当前状态。 对于消费贷款和金融应收账款，公司通常在逾期65天后将逾期贷款核销，或在那时认为无法收回的情况下提前核销。对于小企业贷款和金融应收账款，当公司认为可能无法收回剩余全部本金支付时，通常会核销贷款或金融应收账款，这通常发生在逾期90天和30天未活动之后。对于之前已核销的贷款和金融应收账款的回收，通常在收回或出售时确认。 善意 Goodwill represents the excess of the purchase price over the fair value of the net tangible and identifiable intangible assets acquired in each business combination. In accordance with Account