易诺华国际 2025年季度报告

FORM 10-Q (Mark One)☒根据1934年证券交易法第13条或第15(d)条的季度报告截至2025年3月31日的季度内☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条的过渡报告从到委员会档案编号1-35503的过渡期 (Exact name of registrant as specified in its charter)Enova International, Inc. ：请通过勾选标记表明注册人（1）是否在过去的12个月内（或注册人被要求提交此类报告的更短期间内）已根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交了所有要求的报告，以及（2）在过去90天内受到此类提交要求的约束。是☒否☐ Indicate by check mark whether the registrant has submitted electronically every Interactive Data File required to be根据规则405的规定（本章节§232.405）提交，在过去的12个月内（或为该较短的时间内，注册人被要求提交此类文件）。 是 ☒ 否 ☐ 标明是否为大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型报告公司或新兴增长公司。参见《交易所法案》第12b-2规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义： ☒☐☐☐☐大型加速提交人加速申报者非加速申报公司小型报告公司新兴增长型公司 如果是一家新兴成长公司，请通过勾选标记表明注册人已选择不使用根据交易所法案第13(a)节提供的任何新修订的财务会计准则的过渡期。☐ 根据《交易所法》第12b-2条的规定，表明注册人是否为空壳公司。是 ☐ 否 ☒ 截至2025年4月25日，注册人拥有的普通股为25,366,770股，面值0.00001美元。 注意：可能影响未来结果的有关因素 本报告包含依据1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条定义的前瞻性陈述。您不应过度依赖这些陈述。这些前瞻性陈述反映了公司（包括Enova International, Inc.及其子公司，统称“公司”）的业务、财务状况、运营和前景方面的当前预期或预测，并体现了高级管理层的相关观点和假设。在本报告中使用时，“相信”、“估计”、“应该”、“可能”、“将会”、“计划”、“预期”、“意图”等术语具有如下含义： “anticipates,” “may,” “forecast,” “project”以及类似的表述或变体，若涉及本公司或其管理层，意图指明前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及本公司无法控制且在某些情况下无法预测的风险和不确定性。因此，可能存在或将会存在重要因素，导致本公司的实际结果与这些陈述中所示明的内容产生重大差异。可能导致本公司实际财务结果、业绩或状况与本类前瞻性陈述中表达或暗示的预期产生差异的关键因素包括但不限于以下内容： •针对我们行业的法律法规的影响，这些法规直接或间接地监管或禁止我们的运营，或使其变得不盈利或不切实际； • 对我们业务适用的国内和国际消费者信贷、税务及其他法律、法规及政府规章的影响及遵守情况，包括此类法律、法规及规章的变更，或其解释或执行的变更，以及美国消费者金融保护局对消费者金融产品和服务提供者的监管及审查权力； •适用监管机构（如消费者金融保护局在2023年11月发布的同意令）发出的处罚措施、命令和协议的影响以及合规情况； • 联邦或州法律、法规的变更，或涉及商业贷款人许可或监管、利率限制、贷款协议中法律选择条款的可执行性、银行赞助伙伴关系的有效性、经纪人的使用或其他重大变更的司法裁决。 •我们通过自动化清算系统处理或收集贷款和融资应收账款的能力； •我们所运营或未来可能运营的国家中，政治、监管或经济环境的恶化； •为我们提供、获取或向我们提供产品的第三方行为； • 公众和监管机构对消费者贷款业务、小微企业融资以及我们商业行为的认知； •当前或未来任何诉讼程序的影响，以及任何影响我们、我们的产品或我们仲裁协议合法性或可执行性的司法判决或规章制定； • 我们服务需求的变化、竞争格局的变化以及顾客对线上渠道的持续接受； • 我们满足债务偿付能力、重新安排现有债务偿付或获得新资本以资助增长的能力的变化； •我们对设施、系统、业务职能（包括信息技术和其他业务系统）的运营出现长期中断； •遵守适用于我们国际业务的法律法规，包括反腐败法（如《海外反腐败法》）以及国际反洗钱、贸易和经济制裁法； •我们吸引和留住合格官员的能力； •网络攻击或安全漏洞； •天灾、战争或恐怖主义、大流行病和其他事件； •通货膨胀、利率和外汇汇率波动； •资本市场（包括债务市场和股权市场）的变更或不利波动； •上述任何一项变化对我们业务或我们运营的市场产生的影响； •经济状况变化或不确定性对业务以及我们的消费者和小型企业客户的影响； •公司未能成功整合收购的公司，或整合相关成本高于预期的风险； •收购带来的成本节约、协同效应、增长和现金流可能无法完全实现，或者实现时间比预期更长； •与收购相关的诉讼风险；和 •此处所述的其他风险和不确定性。 上述因素清单并非详尽无遗，新的因素可能出现，或现有因素可能发生变化，这将影响公司的业务，并可能导致实际结果与所表述的显著差异。 任何关于我们前瞻性陈述的内容。关于这些及其他因素的其他信息可能包含在公司向证券交易委员会（“SEC”）提交的文件中。本报告的读者被鼓励查阅公司向SEC提交的文件，包括公司10-K表格中“风险因素”部分所述的风险，以及后续10-Q表格中对这些风险因素的任何更新，以获取更多关于公司风险和不确定性的详细信息。所有前瞻性陈述均涉及风险、假设和不确定性。所描述事件的发生以及预期结果的实现取决于许多事件，其中一些或全部事件是不可预测或不在公司控制范围内的。如果与这些或其他风险或不确定性相关的一个或多个事件实际发生，或者管理层的基本假设被证明是不正确的，则实际结果可能与公司预期的结果有重大差异。本报告中的前瞻性陈述是在本报告日期作出的，公司不打算也不承诺根据本报告日期之后发生的事件或情况更新或修订任何前瞻性陈述。本报告中的所有前瞻性陈述均通过上述警示陈述全部明确限制。 ENOVA INTERNATIONAL, INC.10-Q表格索引 PART I. 财务信息 Item 1.财务报表（未经审计）合并资产负债表——2025年3月31日、2024年3月31日和2024年12月31日1合并利润表——2025年3月31日和2024年年度三个月期3 合并综合收益表——2025年3月31日及2024年年度4所有者权益合并报表——截至2025年3月31日和2024年5合并现金流量表——截至2025年3月31日和2024年6合并财务报表附注7 Item 2.管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析18Item 3.关于市场风险的定量和定性披露34 Item 4.控制和程序34 第二部分。其他信息 Item 1.法律诉讼35Item 1A.风险因素35Item 2.未登记的股权证券销售及募集资金用途35Item 3.对高级证券的违约35Item 4.矿山安全披露35Item 5.其他信息36Item 6.展品36签名37 ENOVA INTERNATIONAL, INC. AND SUBSIDIARIESCONSOLIDATED BALANCE SHEETS（千美元，每股数据除外） （未经审计） 下表展示了合并特殊目的实体（VIEs）的汇总资产和负债，这些实体包含在上文的合并资产负债表中。下表中的资产仅用于清偿合并特殊目的实体的义务，并且超过这些义务。有关更多信息，请参见注释1。 ENOVA INTERNATIONAL, INC. AND SUBSIDIARIES合并资产负债表（以千为单位，每股数据除外）（未经审计） 截至3月31日止三个月 1. 重要会计政策 公司的性质 恩诺瓦国际公司及其子公司（以下统称“公司”）运营一个基于互联网的贷款平台，服务于需要现金履行财务责任的客户。通过一系列直销和间接营销渠道，公司向客户提供多种贷款和融资应收产品，这些产品主要为无担保性质。该业务主要通过互联网运营，为为客户提供便捷、全自动化的金融解决方案。公司通过分期贷款或信贷额度账户向小企业提供融资，并发行、担保或购买消费者分期贷款和信贷额度账户。此外，在某些市场，公司以信贷服务机构或信贷接入业务的身份，根据相关州法律，代表消费者提供第三方贷款产品相关服务（“CSO项目”）。 演示文稿的基础 ：此处所包含的公司合并财务报表是根据美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制的，并反映了公司在每个相应期间的经营业绩和现金流量。合并财务报表包括此前收购业务产生的商誉和无形资产。此处所包含的财务信息可能无法反映公司未来合并财务状况、经营业绩、股东权益变动和现金流量。公司内部交易已予以抵销。 该公司巩固其作为主要受益人的任何可变利益实体（VIE）。主要受益人是指对可变利益实体的活动拥有最能显著影响其经济表现的控制权，并且有义务承担可能对可变利益实体产生重大影响的实体损失的实体，或获得该实体可能带来重大收益的实体。 ：截至2025年3月31日和2024年以及截至2025年3月31日和2024年三个月的合并财务报表未经审计，但据管理层意见，包括对公平列示此类期间结果所必需的所有调整。三个月期间的经营业绩并不 necessarily indicative of the results that may be expected for the full fiscal year. 这些合并财务报表及其附注应与公司截至2024年12月31日和2023年12月31日的经审计合并财务报表以及截至2024年、2023年和2022年12月31日的年度财务报表及其附注一并阅读，这些文件均包含在SEC于2025年2月18日提交的10-K表格中。 现金、现金等价物和限制性现金 下列表格提供了现金、现金等价物和受限制现金与合并资产负债表中报告金额（单位：千）之间的调整： 收入确认 公司根据其提供的融资产品和服务以及收购的贷款确认收入。“收入”在合并利润表中主要包括利息收入、信贷额度账户的声明费和提款费、通过公司CSO计划提供的服务费（“CSO费”）、发起新贷款费和其他根据适用法律及与客户的协议允许收取的费用。对于分期贷款，利息收入通常按有效收益率在贷款合同期内确认；对于信贷额度账户，利息收入通常按提款估计未偿期限确认。信贷额度账户的声明费类似于利息费用，通常与利息收入类似地确认。信贷额度账户的提款费通常在提款时确认。CSO费在贷款期内分期确认。发起新贷款费对某些分期贷款产品向客户收取，并在发起新贷款时确认。7 贷款和金融应收账款 该公司在全部贷款和融资应收款组合上运用公允价值计量选项。因此，贷款和融资应收款在合并资产负债表中按公允价值列示，公允价值变动计入合并利润表。为确定公允价值，该公司通常采用折现现金流分析，考虑了底层资产预计持有期内估计的损失、提前还款和 servicing 成本。损失、提前还款和 servicing 成本的假设基于历史数据，并适当考虑了近期趋势和预期未来业绩。未来现金流折现时所使用的回报率是该公司认为市场参与者会要求的利率。应计和未付利息及费用计入合并资产负债表中的“按公允价值列示的贷款和融资应收款”。 如果一笔贷款被续期或再融资，那么该续期或再融资的贷款被视为一笔新贷款。公司通常不将那些无需客户签署新贷款协议的修改视为新贷款。 当前贷款和逾期贷款及融资应收账款 该公司将其贷款和融资应收账款划分为当前或逾期类别。当客户未能在到期日全额支付计划付款时，该应收账款被视为逾期。对于OnDeck组合，当客户错过最近一次付款时，贷款不会产生利息收入。除OnDeck组合外，当客户逾期超