诚邦股份：诚邦生态环境股份有限公司2024年年度报告

公司简称：诚邦股份 诚邦生态环境股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人张兴桥、主管会计工作负责人叶帆及会计机构负责人（会计主管人员）张燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2025年4月29日公司第五届董事会第十二次会议审议通过公司2024年度利润分配方案，鉴于公司2024年度实现的归属于本公司股东的净利润为负，公司2024年度拟不派发现金股利，不送红股，不以资本公积金转增股本。以上利润分配方案尚须提交2024年度公司股东大会审议通过后方可实施。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用本报告所涉及的公司未来发展规划、战略目标等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的市场风险、业务风险等，敬请查阅管理层经营与分析中其他披露事项中可能面对的风险因素。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义...................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标...............................................................................6第三节管理层讨论与分析.........................................................................................10第四节公司治理.........................................................................................................39第五节环境与社会责任.............................................................................................53第六节重要事项.........................................................................................................55第七节股份变动及股东情况.....................................................................................65第八节优先股相关情况.............................................................................................70第九节债券相关情况.................................................................................................70第十节财务报告.........................................................................................................71 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 四、信息披露及备置地点 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 报告期内，公司实现营业收入34,789.38万元，同比下降22.41%，主要是因为：公司受宏观经济环境、行业环境等多种因素影响，环境建设板块新增订单减少，导致营业收入下降。 报告期内，公司归属于上市公司股东的净利润为-9,947.35万元，同比增长7.97%，主要原因是：营业收入规模下降，报告期内对应收账款等资产组计提减值损失，及部分工程项目审计后结算造价有所审减,导致净利润仍为亏损；但由于公司调整优化组织架构、缩减各项开支，使得亏损略有收窄。 经营性现金净流量比上年同期下降19.24%，主要是因为该期间工程款回款额较少所致。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 □适用√不适用 十二、其他□适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，国内经济增速放缓、国际格局深刻演变，复杂严峻的国内外形势给生态环境建设行业的发展带来了较大的考验。建设美丽中国及“碳中和、碳达峰”的目标任务，为生态环境建设行业带来中长期的发展机遇，但近年来受到国内经济增速放缓、行业周期性波动及市场供需变化等诸多因素影响，市场竞争日趋激烈，尤其是中小企业面临较大经营压力。公司管理层围绕2024年总体经营计划，坚持稳中求进的发展基调，进一步调整优化公司内部管理体系和组织架构，加强成本费用管控，力求公司在复杂的市场环境中平稳发展。 2024年，公司通过对芯存科技增资5800万元获取51.02%股权，切入半导体存储领域，发展新质生产力，为公司长远发展增添新动力。芯存科技是一家专业致力于半导体存储产品的研发设计、封装测试、生产和销售的国家高新技术企业。芯存科技2024年10月份起纳入公司合并报表，为公司带来新业务收入，改善优化了公司的业务结构。 报告期内公司营业收入为34,789.38万元，比去年同期下降22.41%；归属于母公司净利润为-9,947.35万元，比去年同期增长7.97%。截至2024年12月31日，公司总资产为272,896.52万元，比去年末下降4.86%；归属于母公司净资产为64,900.54万元，比去年末下降13.29%；报告期末母公司资产负债率为63.70%。 二、报告期内公司所处行业情况 目前公司主营业务涵盖生态环境建设业务和半导体存储业务两大业务板块。 （一）生态环境建设业务 中国政府在第七十五届联合国大会上提出“2030碳达峰、2060碳中和”的目标。“十四五”规划提出了“常住人口城镇化率提高到65%、生态文明建设实现新进步、全面推进乡村振兴战略”的经济社会发展主要目标。2024年中国城镇化率为67%，和发达经济体80%左右的水平相比，还有十几个点的提升空间，中国的城镇化仍然处在持续发展过程中。我国加强生态环境治理体系和治理能力现代化建设之路方兴未艾，公司所属行业成长空间广阔。但是，由于地方政府受房地产行业下行等因素影响，地方财政资金紧张，加之国家加强了对地方政府债务的清查和整顿，部分地方政府减少了市政园林相关建设投资，客户支付能力下降，致使项目结算进度放缓、收益下行，机遇与挑战并存。 公司拥有多年的生态环境设计、投资、建设及运营的经验和积淀，依托上市公司品牌价值和平台优势深耕主业、稳健经营，公司在行业地位与品牌口碑等方面得到广泛认可。公司拥有市政公用工程施工总承包壹级、古建筑工程专业承包壹级、环保工程专业承包壹级、水利水电工程施工总承包贰级等施工资质，业务扎根长三角地区，并涉足全国多个地区。 公司制定了清晰的发展战略，在稳步发展原有生态环境建设业务的基础上，以半导体存储业务作为创新突破业务，横向拓宽业绩增长点，打造“生态环境建设+半导体存储”双主业发展格局，通过进一步优化业务结构，不断提升行业地位和核心竞争力。 （二）半导体存储业务 1.半导体存储产业概况 半导体行业分为集成电路、光电器件、分立器件、传感器等子行业，根据功能的不同，集成电路又可以分为存储器芯片、逻辑芯片、模拟芯片、微处理器等细分领域。存储芯片是现代电子设备中不可或缺的部分，其通过半导体电路存储二进制数据，广泛应用于内存、固态硬盘、U盘及各种消费电子产品中。存储芯片根据用途的不同可分为主存储芯片和辅助存储芯片，而它们又按照数据在断电后的保存方式分为易失性存储（如DRAM和SRAM）和非易失性存储（如NAND和NOR闪存）。 根据世界半导体贸易统计组织（WSTS）的数据，2024年全球半导体行业的整体规模达到6,276亿美元，比2023年增长19.1%。存储市场有望实现超过同比81%的高增长，达到1,670亿美元，占整个半导体市场规模的26.61%，是半导体产业的核心分支。预计2025年全球半导体市场仍将实现增长，市场规模将达到6,971亿美元，同比增长11.1%。据全球知名市场研究机构Yole发布的报告显示，2027年存储市场空间预计增长至2,630亿美元。 2.公司所处半导体存储产业发展的主要驱动因素 （1）AI大模型快速发展，对存储需求不断提升 DeepSeek-R1的开源及在国内的爆火，促使众多国内厂商和公司竞相接入、部署相关模型，有力推动了国内AI产业的快速发展。与此同时，像Chat GPT、Gemini、Claude、Grok、豆包、元宝、通义等众多AI模型持续更新迭代，使得对算力以及存储的需求不断攀升。美光曾表示，AI服务器对存储器的需求远高于普通服务器，其所需的DRAM是普通服务器的8倍，NAND则是普通服务器的3倍，受此影响，服务器存储市场规模正不断扩大。 （2）目前存储器国产化率较低，但技术突破与政策支持正加速国产化进程。 根据TrendForce集邦咨询数据，2024年第三季度包括长江存储在内的国产NAND厂商市场份额只有4.1%，国产DRAM芯片市场份额低于5%。但长鑫存储16纳米DDR5芯片已量产，长江存储Xtacking架构实现了全球领先的3DNAND技术突破，预计DRAM及NAND领域的国产化进程将持续加速，为国内独立存储器厂商的发展带来了更多的契机。 （3）终端设备迭代升级对存储容量及性能的需求持续攀升 半导体存储产业链的下游应用场景极为丰富，覆盖了从个人消费电子到数据中心的广泛领域。智能手机、PC、可穿戴设备等消费电子产品的迭代升级，以及数据中心、云计算、自动驾驶、物联网等新兴技术的快速发展，推动数据规模持续增长。根据灼识咨询数据，每年生产的数据总量从2013年的约10ZB增至2023年的约130ZB，到2028年将达到近400ZB，数据规模持续增长为半导体存储产业发展提供了长期动能。 三、报告期内公司从事的业务情况 目前公司主营业务涵盖生态