均瑶健康：湖北均瑶大健康饮品股份有限公司2024年年度报告

公司代码：605388 湖北均瑶大健康饮品股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人王均豪、主管会计工作负责人俞巍及会计机构负责人（会计主管人员）崔鹏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2024年实现归属于全体股东的净利润为-29,116,350.88元，报告期末母公司可供分配利润为424,155,504.86元。经综合考虑公司所处行业特点、现处发展阶段及盈利水平，推动并实施持续、稳定的股利分配政策，保护投资者合法权益，经审慎研究，结合公司经营情况和整体财务状况，公司2024年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本（扣除回购专户上已回购股份数）为基数分配利润。公司2024年度利润分配预案如下： 公司拟向全体股东每股派发现金红利0.08元（含税）。截至2025年4月29日（第五届董事会第十二次会议召开日），公司总股本600,484,000股，扣除公司回购专户的股份14,660,000股，以此计 算 合 计 拟 派 发 现 金 红 利 的 股 数 基 数 为585,824,000股 ， 合 计 拟 派 发 现 金 红 利 人 民 币46,865,920.00元（含税）。本年度以现金为对价，采用集中竞价方式已实施的股份回购金额91,976,455.86元，现金分红和回购金额合计138,842,375.86元。本年度公司未实施注销以现金为对价采用集中竞价交易方式回购的股份。本次公司不送红股，不进行资本公积金转增股本。 如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本（扣除回购专户上已回购股份数）发生变动的，公司拟维持每股分配金额及每股转增比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本（扣除回购专户上已回购股份数）发生变化，将另行公告具体调整情况。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 报告期内，公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告第三节“管理层讨论与分析”等有关章节详细描述了公司可能面临的风险，敬请投资者予以关注。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义......................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................6第三节管理层讨论与分析............................................................................................................10第四节公司治理............................................................................................................................44第五节环境与社会责任................................................................................................................61第六节重要事项............................................................................................................................64第七节股份变动及股东情况........................................................................................................85第八节优先股相关情况................................................................................................................91第九节债券相关情况....................................................................................................................92第十节财务报告..........................................................................................................................992 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 四、信息披露及备置地点 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 注：2024年5月9日，经公司2023年年度股东大会审议通过《关于2023年度利润分配及资本 公 积 金 转 增 股 本 预 案 的 议 案 》 。 本 次 利 润 分 配 及 转 增 股 本 以 方 案 实 施 前 的 公 司 总 股本430,000,000股，扣除回购专户的股份数3,790,000股，以此为基数计算，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发现金红利42,621,000元（含税）；每10股以资本公积金转增4股，转增170,484,000股，转增股本后公司的总股本为600,484,000股。该权益分配已于2024年6月实施完成，为保证会计指标的前后期可比性，已将2023年、2022年基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益按本次转增后的股数重新计算。 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 归属于上市公司股东的净利润较2023年下降了150.57%，公司本期计提泛缘供应链资产组商誉减值36,432,561.39元，计提存货跌价准备12,764,347.96元，计提信用减值损失36,595,837.49元，导致公司本期公司归属于上市公司股东的净利润为负。 公司益生菌饮品业务保持稳定。公司新业务持续投入，益生菌食品收入较2023年增加26.76%，其他饮品和食品收入较2023年增加45.78%，虽然收入增速较高，但因仍处在投入期，导致费用仍有增加，从而也导致净利润较2023年下降。以上相应导致归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润也有所下降。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，在董事会的引领下，紧紧围绕“做全球益生菌领跑者”的愿景目标，在“一二三四五”方法论的指导下，以维护国家微生物种源安全，打破发酵食品饮料由国外企业垄断现状，提升科技创新能力，创造满足消费者健康刚需为己任，在复杂多变的市场环境中稳健前行，锐意进取，为实现可持续发展迈出了坚实步伐。 （一）深化一体化布局，加速国际化与产业链整合 2024年，全球经济形势复杂多变，国内消费市场面临诸多挑战，如消费需求波动、市场竞争加剧等。在这样的背景下，均瑶健康坚守初心，紧密围绕既定愿景和使命，积极应对外部环境变化。 2024年，均瑶健康以“全球益生菌领跑者”为目标，持续投入基础研究，研发投入增加38%，研发团队人数增加19%,叶育彬（犹他州立大学食品科学专业博士）、陈苏（浙江大学生物化学与分子生物学博士、冯媛（瓦格宁根大学人体肠道微生物专业博士）等科研型人才。同时，引入全球科研人才，建设饮料创新中心，致力于益生菌在饮品领域的应用落地及产品迭代创新，贯通上下游产业链，搭建起“科技-生产-品牌-渠道”益生菌全产业链一体化布局，实现完整产业闭环，并在海外市场实现突破性进展。 （二）稳健两翼主体，驱动业务协同增长 1、夯实基本盘，提升市场竞争力 2024年，消费市场持续疲软，竞品不断增多，成本压力增大，消费者更加注重性价比。面对这些挑战，味动力品牌坚守业绩底线，积极采取应对措施，实现了稳中求进的发展目标。 味动力坚定执行“渠道为王、夯实基础、创造未来”的市场执行策略。制定详细的省会城市战略地图，采用“插红旗”的方式稳步推进渠道拓展。加强与经销商的合作，通过培训、激励等方式，提升经销商的销售能力和积极性。同时，积极拓展电商渠道运营能力。2024年均瑶健康电商渠道销售同比增长177.49%。 2、打造第二增长曲线，驱动发展新引擎 2024年，均瑶润盈销售收入相比2023年度有了一定幅度的提升，增幅达22%。 订单方面，除了海外稳步增长以外，国内2024年新增两名千万级大客户，其中单一客户发货额超2,000万元。 在生产端，宜昌饮料6条产线投入使用；均瑶润盈产能建设投入超过1,860万，升级菌粉产线设备，高配自动化发酵系统，增加冻干机，菌粉产能增加185%，均瑶润盈成为亚洲最大的专业益生菌工厂之一。 在产品创新上，均瑶润盈深入挖掘益生菌在健康领域的多元应用，提供覆盖肠胃健康、解酒护肝、血糖管理、减脂瘦身、口腔护理等多个复合菌粉配方。 在渠道拓展方面，均瑶润盈近年来在海外市场展现出强劲的竞争力和战略纵深，出口范围辐射广泛，是亚洲大型益生菌生产基地之一，其产品已覆盖全球80多个国家和地区。 3、稳定供应能力，提升管理效能 2024年，公司围绕主业持续对生态链进行拓展，通过泛缘供应链业务的接入，建立了“原料-产品-渠道”一体化生态链模型，实现了在头部及核心区域的渠道布建。公司在规范化和业务协同方面也有很大的提升，围绕产业链核心客户需