成电光信：2024年年度报告

年度报告 公司年度大事记 2024年1月，公司总经理入选成都市2023年度“蓉城英才计划”2024年6月，公司荣获2024成都高新区先进基层党组织称号2024年6月17日，公司通过北京证券交易所上市委员会现场审议2024年8月1日，公司取得中国证监会同意公开发行股票注册批文2024年8月29日，公司成功在北京证券交易所上市，股票代码920008 2024年9月，公司新增2项发明专利授权——“一种模拟飞行混合现实头盔实景图像处理方法及装置”“一种适用模拟飞行训练的混合现实头盔系统”2024年11月，公司新增1项发明专利授权——“一种模拟飞行混合现实头盔低延迟混合现实方法及装置” 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................6第三节会计数据和财务指标.................................................8第四节管理层讨论与分析..................................................12第五节重大事件..........................................................30第六节股份变动及股东情况................................................36第七节融资与利润分配情况................................................39第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................44第九节行业信息..........................................................50第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................57第十一节财务会计报告....................................................66第十二节备查文件目录...................................................136 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人解军、主管会计工作负责人付美及会计机构负责人（会计主管人员）付美保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、未按要求披露的事项及原因 成都成电光信科技股份有限公司（以下简称“公司”）主营业务为军用领域网络总线产品和特种显示产品的研发、生产及销售，已建立了完善的保密内部控制制度并严格执行。公司根据《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》有关规定，按照《北京证券交易所上市公司业务办理指南第7号——信息披露业务办理》的要求进行信息披露，采用代称、打包和汇总的方式脱密处理涉密信息后对外披露，对于无法进行脱密处理或经脱密处理后仍然存在泄露国家秘密风险的（例如军品业务产能、产量、销量及军品税收优惠政策具体内容），申请豁免披露。 【重大风险提示】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 公司于2024年12月13日召开第四届董事会第十七次会议，于2024年12月30日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过《关于变更公司注册资本及修改公司章程的议案》，具体内容详见公司于2024年12月13日在北京证券交易所指定信息披露平台（www.bse.cn）披露的《成都成电光信科技股份有限公司关于拟变更公司注册资本、类型及修订<公司章程>并办理工商变更登记的公告》（公告编号：2024-092）。2025年2月，公司完成注册资本变更的工商登记手续。 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 五、2024年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 (一)会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 (二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用□不适用 1、2023年10月25日财政部发布了《企业会计准则解释第17号》(财会[2023]21号)，“关于流动负债与非流动负债的划分”“关于供应商融资安排的披露”“关于售后租回交易的会计处理”的内容自2024年1月1日起施行。本公司于2024年1月1日起执行解释17号的规定。执行解释17 号的相关规定对本公司报告期内财务报表无影响。 2、2024年12月6日财政部发布了《企业会计准则解释第18号》(财会[2024]24号)，规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时企业应当根据《企业会计准则第13号--或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”“一年内到期的非流动负债”“预计负债”等项目列示。公司自2024年1月1日起执行该新的会计政策，因执行该项会计处理规定，追溯调整“营业成本”“销售费用”等报表科目。 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司为专用网络航电系统及显示系统的综合解决方案提供商，技术密集型高新技术企业，所属行业为计算机、通信和其他电子设备制造业。 公司主营业务为网络总线产品和特种显示产品的研发、生产及销售。主要产品为高速网络通信组件、航电网络仿真、监控、测试设备、特种LED显示产品、液晶加固显示产品等，目前销售稳定。公司尤其重视技术和产品核心竞争力的可持续性，积极参与各主体所新的重点项目，始终坚持新的技术投入，紧跟各重要型号的研制进程。 公司客户集中于中航工业、中船、中电科等特大型国有集团下属各研究所和生产单位，在营销上采取直接销售的模式：销售产品及提供相应技术解决方案的同时，协助客户进行二次开发，以挖掘后续有效需求并建立紧密合作关系。现阶段，公司产品覆盖服务型号的全生命周期，部分产品实现批产，批产产品营收占比稳步提升。 公司的商业模式是以核心技术为基础，紧跟型号需求提供定制化产品和技术服务，并积极配合研究所共同完成研制任务，以定型列装为最终目的。公司通过销售产品及提供技术服务获得收入，销售收入为主要的收入来源。 2024年，公司继续坚持，一方面丰富激励措施，完善服务体系，提升团队业务能力，深入挖掘现有市场，积极开拓新市场，补齐市场短板；一方面保障现有产品的生产交付及质量控制，优化各方面管理流程；为公司中长期发展业务规模更上一个台阶打好坚实基础。报告期内公司经营计划实施正常，较好实现经营目标。 报告期内公司商业模式和主营业务无重大变化，也未对公司经营情况产生重要影响。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 2024年是公司发展历程中举足轻重的一年。经过多年经营与技术积淀，公司于2024年8月29日成功在北京证券交易所敲钟上市，股票代码920008。这一成果离不开全公司上上下下齐心协力、拼搏奋进、攻坚克难，业绩实现持续增长、质量力求精益求精、内控方面从严治理，以确保公司经营整个运行体系合规受控。 报告期内，公司一如既往重视技术和产品核心竞争力的可持续性，积极参与各主体所重点项目，坚持技术投入，紧跟各重要型号的研制进程；积极应对挑战，抓住机遇，努力实现高质量发展，经营管理齐头并进，深入推进管理提升和降本增效，报告期内公司经营计划执行情况良好。 1、市场开拓方面 公司2024年市场开拓取得较好效果，与100余个新客户建立联系，新签合同也较去年实现了较好增长。公司球幕产品完成多个新型号项目研发交付，突破技术壁垒，实现真实3D显示等功能，主要参数居国内领先；FC接口模块交付数量再创新高；TSN产品实现首批交付，持续订单可期。 2、经营业绩方面 报告期内，公司实现营业收入27,891.27万元，同比增加29.07%，公司业绩增长主要原因系：1）公司聚焦发展战略，坚持自主创新，保持技术优势并不断开发新产品保障公司业绩持续提升；2）报告期公司网络总线类产品和特种显示类产品销售收入均实现较快增长； 报告期内，公司营业成本为15,504.49万元，同比增加39.81%，营业成本增幅高于营业收入增幅，主要因为本年交付验收的特种显示类产品定制化含量较多，毛利率较低，导致全年综合毛利率有所下降； 公司年内继续实施全面预算管理，强化成本、费用管控，实施效果较好，最终公司实现利润总额5,687.59万元，同比增长12.38%； 报告期内，经营活动现金流较上年度略有改善，但依然呈现净流出，金额为2,651.40万元，较上期减少4.84%。主要原因系销售回款仍低于预期，公司下游客户主要为国内大型军工集团下属单位，其回款周期受逐级拨付影响均相对较长，且部分回款为票据方式，报告期末尚未到期兑付。 3、创新研发方面 报告期内，公司秉承创新驱动发展的理念，高度重视技术研发工作，持续加强研发创新以提升企业核心生产力，报告期内获发明专利授权3项、外观设计专利授权2项。2024年持续加强研发投入，研发费用投入1,637.99万元，占公司营业收入的5.87%，公司紧跟市场趋势，加快研发步伐，在产品研发中对标行业领先的技术标准，结合多年的经验技术积累，秉承匠心智造精品的理念，以持续增强公司产品在行业中的综合竞争力。 4、质量管理方面 在复杂多变的经济环境和日益激烈的行业竞争的背景下，公司坚定地将目光聚焦于自我提升，重视产品质量和客户需求。公司持续完善精细化管理体系，持续优化管理效率，提升客户满意度，保持和深化与客户的稳健合作；公司持续优化质量控制方面各项管理审批流程，引进高水平管理人才，补充健全质管团队，牢固国军标质量管理意识，保障产品质量，不断增强公司的综合竞争力，为企业的可持续发展奠定坚实基础。 5、资本市场与外部环境方面 筹资方面：2024年度，除日常经营周转所需银行贷款正常持续外，公司于报告期内在北京证券交易所成功上市，募集资金净额为人民币8,949.17万元。 外部环境方面：2024年国际贸易形势依然复杂多变，但军工行业已基本实现国产化自主可控，公司业务未受明显影响。 报告期内，公司重视市场开拓、研发与质量管理、经营情况良好，所处行业、市场竞争环境、主营业务、供应商、销售渠道、核心团队、成本结构、收入模式均未发生重大变化。 (二)行业情况 公司属军工电子信息领域，主营业务为网络总线产品和特种显示产