天马科技2024年年度报告全文

公司简称：天马科技 公司代码：603668 福建天马科技集团股份有限公司2024年年度报告 董事会批准报送日期：2025年4月29日 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人陈庆堂、主管会计工作负责人陈晓华及会计机构负责人（会计主管人员）宋荣声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2024年度利润分配方案：公司2024年度拟不派发现金红利，不送红股，亦不以资本公积金转增股本。 为践行上市公司常态化现金分红机制，提高投资者回报水平，拟授权公司董事会在下述利润分配条件下决定2025年中期（包含半年度、前三季度）利润分配方案并实施：（1）公司当期盈利且累计未分配利润为正，董事会评估当期经营情况及未来可持续发展所需资金后认为资金充裕，当期适合进行现金分红；（2）当期内现金分红金额累计不超过当期实现的归属于上市公司股东净利润的20%。 本次2024年度利润分配方案及2025年中期现金分红授权安排事项尚需提交公司2024年年度股东大会审议批准。 2024年度公司现金分红（包括中期已分配的现金红利）总额为20,093,429.64元（含税），占公司2024年度合并报表中归属于上市公司股东净利润的比例为77.19%。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 公司有关未来发展战略和经营计划的前瞻性陈述并不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的相关内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义......................................................................................................................................6第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................6第三节管理层讨论与分析............................................................................................................12第四节公司治理............................................................................................................................65第五节环境与社会责任................................................................................................................92第六节重要事项............................................................................................................................95第七节股份变动及股东情况......................................................................................................116第八节优先股相关情况..............................................................................................................124第九节债券相关情况..................................................................................................................124第十节财务报告..........................................................................................................................125 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 五、公司股票简况 六、其他相关资料 说明：公司原保荐机构为海通证券股份有限公司，鉴于国泰君安证券股份有限公司与海通证券股份有限公司吸收合并事项已完成，变更后的机构名称/主体为国泰海通证券股份有限公司，具体内容详见国泰海通证券股份有限公司于2025年4月8日刊载于上海证券交易所网站的《关于投资银行业务机构名称/主体变更的公告》。 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 报告期内，公司实施了资本公积金转增股本方案，以资本公积金向全体股东每股转增0.1股，根据《企业会计准则第34号——每股收益》的规定，2023年基本每股收益由-0.43元/股调整为-0.39元/股，扣除非经常性损益后的基本每股收益由-0.34元/股调整为-0.31元/股；2022年基本每股收益由0.30元/股调整为0.27元/股，扣除非经常性损益后的基本每股收益由0.27元/股调整为0.24元/股。 报告期内，公司稳步推进鳗鲡一二三产业链融合发展，充分发挥鳗鲡全产业链优势，实现扭亏为盈。1、鳗鲡养殖业务方面，公司福建、广东、江西、湖北、广西等养殖基地按计划持续放量出鱼，鳗鲡出池量实现历史性突破，智慧养殖业务已成为推动公司持续增长的核心引擎并为公司带来稳定的利润贡献。2、食品业务方面，公司形成了“以鳗业为中心”的研发、生产、加工、销售和服务的产业生态，公司烤鳗食品产销量同比大幅上涨，烤鳗业务已迈入快速增长的崭新阶段。3、饲料业务方面，公司克服宏观经济形势变化、养殖业行情波动、产业形势调整等多重挑战，积 极推进业务结构升级以精准契合市场新需求和行业发展新趋势，公司通过加强营销队伍建设和原料成本控制，加快产品结构调整和产业链布局，持续提升市场核心竞争力。 本期归属于上市公司股东的净利润比上年同期增加21,358.69万元，主要系本期公司鳗鲡出池持续放量，与此同时烤鳗食品销售同比大幅上涨所致。 本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润比上年同期增加15,661.13万元，主要系本期归属于上市公司股东的净利润增加，与此同时本期归属于上市公司股东的非经常性损益净额增加所致。 本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长583.73%，主要系本期销售鳗鲡收到的现金与购买鳗苗支付的现金收支净额增加所致。 本期基本每股收益比上年同期增加0.44元/股，扣除非经常性损益后的基本每股收益比上年同期增加0.33元/股，主要系本期归属于上市公司股东的净利润增加所致。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 公司历年来第四季度归属于上市公司股东的净利润亏损或较少，主要系特种水产饲料销售进入淡季折旧摊销成本增加、计提年终奖金及财务费用利息等期间费用增加以及预期信用损失率上升所致。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 说明：交易性金融资产详见本报告“第十节七、2”；衍生金融资产详见本报告“第十节七、3”；应收款项融资详见本报告“第十节七、7”；其他权益工具投资详见本报告“第十节七、18”。 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年以来，国际形势错综复杂，世界经济增长动能偏弱，地缘政治冲突加剧，全球产业竞争格局正在发生深刻变化。我国经济基础稳、优势多、韧性强、潜能大，长期向好的支撑条件和基本趋势没有变，但外部环境变化带来的不利影响持续加深，内需不振、预期偏弱等问题交织叠加。面对外部压力加大、内部困难增多的复杂严峻形势，在党中央的坚强领导下，我国经济运行总体平稳、稳中有进，高质量发展扎实推进，新质生产力稳步发展，中国式现代化迈出新的坚实步伐。近年来，我国渔牧产业克服资源要素趋紧、极端灾害天气频发、国际市场流通受阻等多重不利因素影响，转型升级步伐不断加快，高质量发展和现代化建设稳步推进，生态养殖与资源环境相协调的绿色发展格局正在形成，为全面推进乡村振兴、加快建设农业强国、推进农业农村现代化奠定了坚实稳定的发展基础。 面对国内外复杂多变形势以及行业新机遇和新挑战，公司持续优化产业布局和结构调整，全面推进鳗鲡一二三产业链融合发展，坚定世界级全产业链食品供应链平台建设，形成“以鳗鲡产业为中心，四大战略性板块协同发展”的产业格局。报告期内，公司充分发挥鳗鲡全产业链优势，强化产业链上下游协同，创新产业运营模式，持续完善现代渔牧全产业链布局。公司智慧养殖、健康食品、安全饲料等各业务板块展现出强劲的发展韧性与发展潜力，为公司高质量发展奠定了坚实基础。2024年，公司实现营业收入约585,412.96万元，同比下降16.34%；实现归属于上市公司股东的净利润为2,603.27万元，实现扭亏为盈。 公司2024年主要工作及经营情况回顾： （一）全产业链供应链平台建设扎实推进，持续构建大型现代渔牧集团化企业。 1、智慧养殖业务 报告期内，公司智慧养殖业务展现强劲增长态势，实现营业收入约82,134.70万元，同比实现321.39%的显著跃升。公司智慧养殖业务收入占公司整体营业收入的比例为14.03%，较去年同期提升11.24个百分点。当前，公司智慧养殖业务已成为推动公司持续增长的核心引擎，引领公司迈向新发展阶段。 （1）特种水产养殖业务 鳗鲡产业凭借其稀缺性和高附加值而被誉为珍贵的“鳗矿”。公司持续聚焦鳗鲡产业，稳步推进八大渔业产业集群、两大万亩产业基地建设和国家级现代农业（鳗鲡）高新技术产业园区建