开开实业：2024年年度报告全文

公司简称：开开实业开开B股 上海开开实业股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人庄虔贇、主管会计工作负责人刘光靓及会计机构负责人（会计主管人员）陈珩声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司第十届董事会第二十五次会议审议通过公司2024年度利润分配预案：公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.44元（含税），B股折算成美元发放，共计分配股利10,692,000.00元，占2024年度合并归属于上市公司股东净利润的比例为30.55%。本年度不进行送红股、资本公积金转增股本。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。本预案尚需经2024年年度股东大会批准。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告包含若干公司对未来发展战略、业务规划、经营计划、财务状况等前瞻性陈述。这些陈述乃基于当前能够掌握的信息与数据对未来所做出的估计或预测，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义......................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................5第三节管理层讨论与分析..............................................................................................................9第四节公司治理............................................................................................................................29第五节环境与社会责任................................................................................................................46第六节重要事项............................................................................................................................49第七节股份变动及股东情况........................................................................................................61第八节优先股相关情况................................................................................................................66第九节债券相关情况....................................................................................................................67第十节财务报告............................................................................................................................68 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 公司报告期内实现营业收入109,391.70万元，较2023年度增加16,884.66万元，增幅18.25%；较2022年度增加19,974.51万元，增幅22.34%。 报告期内，公司所属医药板块实现营业收入102,572.97万元，占公司合并报表营业收入的93.77%，较上年度增加19,297.82万元，增幅23.17%，较2022年度增加21,043.15万元，增幅25.81%。主要系医药板块全力推进SPD业务平台建设，2024年度公司SPD业务实现营业收入47,453.80万元，较上年度增加22,378.89万元，实现大幅增长。 剔除SPD业务的影响，2024年度医药板块实现营业收入55,119.17万元，较2023年减少3,081.07万元，降幅5.29%，较2022年度减少22,874.72万元，降幅29.33%。营业收入下降的主要原因系：1、随着医药行业“两票制”和集采政策不断推进，有效减少了医药流通环节，医药流通企业批发业务体量、利润空间受到一定压缩；2、医药板块零售业务受到国内消费市场调整影响，消费者对于高档滋补品等消费趋于谨慎等，医药板块零售业务经营规模持续缩减；3、2022年度由于国内公共卫生事件的影响，医药板块销售量较大，具有特殊性和不可复制性。 报告期内，公司所属服装板块本年度实现营业收入6,192.85万元，占公司合并报表营业收入的5.66%，较2023年减少2,526.61万元，降幅28.98%，较2022年度减少1,264.33万元，降幅16.95%。近年来，公司服装板块以提质增效为总体方针，通过整合组织架构、调整业务内容等方式，积极推进服装板块综合改革工作，但由于市场环境、消费心态等因素影响，服装行业市场仍处于恢复状态，报告期内公司服装业务营业收入仍受到一定不利影响。 归属于上市公司股东的净利润3,499.91万元较2023年度减少430.10万元，降幅10.94%；较2022年度减少492.91万元，降幅12.34%。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润209.42万元较2023年度减少735.14万元，减幅77.83%；较2022年度减少1,204.78万元，降幅85.19%。主要系受国内消费市场持续调整及居民消费信心波动影响，消费行为更趋理性和谨慎，经营持续承压。 公司报告期内实现经营活动产生的现金流量净额-6,157.13万元，较2023年度同期减少6,214.97万元，较2022年度同期减少14,091.42万元。主要系报告期内公司医药板块整体批发业务经营规模发展较快，结算的账期较长；同时医药板块采购商品量上升，采购结算周期相对较短，导致经营活动产生的现金流量净额大幅减少。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，全球宏观环境复杂多变，百年变局加速演进，世界经济增长放缓与地缘政治风险叠加。面对瞬息万变的国际局势，中国经济在全球化经济的逆流中保持稳健增长，展现出强大的韧性和澎湃的内生动力。全国上下以党的二十大精神为指引，以改革为动力，扩内需、提质量、促开放、化风险，开辟以中国式现代化全面推进强国建设、民族复兴伟业的新局面。 同时，公司各项工作也获得了业界权威机构的高度肯定，荣获由上海上市公司协会评选的“公司治理和内部控制优秀实践案例”、相关专业知名媒体颁发的“美好消费品牌奖”、“2024年度金勋章奖”和金牛奖“金信披奖”，不断激励公司肩负起作为国有控股上市公司的使命和担当。 报告期内，公司以再融资项目为核心重点工作；以促进“三位一体化”协同发展的“大健康”转型发展、深化推进服装板块综合改革为总体目标，带领下属两大板块以“革故鼎新，继往开来”的勇气“破冰”；以“志存高远，锐意进取”的干劲“破局”；以“初心如磐，使命在肩”的担当“破题”，为公司进一步实现高质量发展共筑新愿景、构建新格局、激发新活力，引领公司在复杂多变的市场环境中砥砺前行。 （一）定向融资，以“破冰”之志，助力“大健康”转型新愿景 2024年，伴随着国家出台一揽子增量政策，进一步畅通国民经济循环、提振资本市场信心、促进上市公司结构优化。公司董事会充分把握政策机遇，有效利用上市公司再融资工具，启动“向特定对象发行A股股票”项目。截至目前，公司本次定增项目已获得上海证券交易所审核通过并于近日取得中国证券监督管理委员会出具的《关于同意上海开开实业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕910号）。本次定增是公司自2001年增发A股后，时隔20多年以来，再次启动再融资工作，对公司来说具有重要意义。通过本次定增，一方面控股股东持股比例将进一步提升，有助于增强公司股权结构稳定性；另一方面公司资金实力将有所增强，将为公司经营发展和战略规划提供有力保障，充足的流动资金可保障公司业务规模进一步增长，完善“大健康”产业布局，培育公司新的营收和利润增长点，增强公司总体竞争力。 1、创新布局，重塑医药零售新生态 报告期内，公司医药板块贯彻落实国务院办公厅关于《提升中药质量促进中医药产业高质量发展的意见》。以市场需求为导向，以科技创新为支撑，通过守正创新、服务升级、精准布局，积极顺应医保改革、大力发挥区位优势、深耕细作药品零售领域。 受国内消费市场调整影响，消费者对于高档滋补品等消费趋于谨慎，公司医药板块积极应对，加强新品多元开发、强化渠道终端建设。一方面开发包括条状黄精雪梨膏、本草银耳、灵芝孢子粉胶囊、国标野山参等多款“上雷”新品；另一方面，加强团购优质客户与供应商的维护拓展，深入市场调研，成功开发多家新销售渠道，提高市场覆盖率。线下零售积极发挥医保药房资源