宝馨科技：2024年年度报告

2024年年度报告 股票代码：002514 2025年4月 2024年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人马琳、主管会计工作负责人徐业香及会计机构负责人（会计主管人员）徐业香声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本报告中所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 本公司请投资者认真阅读本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中对公司风险提示的相关内容，敬请广大投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义....................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标................................................................................................................6第三节管理层讨论与分析..............................................................................................................................11第四节公司治理................................................................................................................................................34第五节环境和社会责任..................................................................................................................................57第六节重要事项................................................................................................................................................59第七节股份变动及股东情况.........................................................................................................................96第八节优先股相关情况..................................................................................................................................102第九节债券相关情况.......................................................................................................................................102第十节财务报告................................................................................................................................................103 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他有关资料。 五、备查文件备置地点：公司证券部。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 公司最近一个会计年度经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 九、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 1.个税手续费返还5,689.26元。2.税费减免966,329.30元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 报告期内，公司秉持“智能制造+新能源”的发展战略，围绕高新技术积极探寻发展路径，优化产业结构，完善业务布局，在行业周期波动的严峻挑战下，以政策为引领，市场为导向，产品为抓手，客户为中心，加强内部管理，优化资源配置。 1、全球可再生能源装机容量迅猛增长，清洁能源将引领未来电力市场 根据国际能源署(IEA)数据，2024年全球新增光伏装机容量超过550GW，根据其最新报告，2024年至2030年间，全球可再生能源新增装机容量将达到5,500GW以上，其中太阳能光伏将占据80%的份额。 作为全球可再生能源领域的领跑者，中国为世界提供了70%的光伏组件和60%的风电设备。2020年，中国率先制定了2030年实现碳达峰和2060年实现碳中和的“双碳”战略目标。截至2024年9月底，中国可再生能源装机容量达17.3亿千瓦，占全国总装机的54.7%，提前6年实现“2030年风光装机12亿千瓦”目标，其中风电、光伏累计装机达12.5亿千瓦。国际能源署预测，到2028年，中国将占全球新增可再生能源发电量的60%。 2024年四季度起，行业自律公约推动产能出清，头部企业通过联合减产实现价格企稳，全年情况如下： （1）各环节生产企业景气度总体旺盛，行业集中度逐步优化 2024年，国内光伏产业链各环节产量保持增长状态，根据光伏行业规范公告企业信息和行业协会测算，全国光伏多晶硅、硅片、电池、组件产量同比增长均超过10%，行业产值保持万亿规模，光伏电池、组件出口量分别增长超过40%、12%。 （2）产业链价格持续下行，装机增速趋稳 受硅料产能释放影响，2024年多晶硅价格指数从年初36.53跌至年底21.67，光伏组件中标均价跌至0.82元/W以下。价格下滑刺激国内装机需求，1-10月新增装机同比增长27.2%，全年累计光伏新增装机277GW，同比增长28.3%。其中，集中式占比57%，分布式项目中工商业光伏增长显著，户用光伏因政策调整增速放缓。 （3）光伏出口情况良好，成为中国绿色产业出口的中坚力量 2024年1-10月，中国光伏组件出口量占总产量45.45%，但累计出口金额同比下降29.6%，主要因价格竞争加剧。中国的光伏产业与电动载人汽车、锂电池共同构成了外贸新时代中国出口“新三样”，绿色产业动能充沛，体现了我国出口质的有效提升和量的合理增长。 （4）新一代高效电池技术迭代，HJT引领第三代主流地位 太阳能电池作为太阳能转化成电能的基本单元，直接决定光伏系统的光电转换效率，对电站收益率有重大影响。光伏电池片技术发展来自于技术迭代，由于当前主流的PERC电池效率迫近其瓶颈且提效进度放缓，而N型电池效率提升潜 力大、投资成本不断降低，目前转化效率已突破平均25%。相比于目前市场上主流的P型电池，N型电池具有转换效率高、双面率高、温度系数低、载流子寿命更长等优点，主要制备技术包括TOPCon、HJT、IBC等。其中，HJT电池凭借工艺流程短、转换效率高、衰减率低、发电量高、双面率高、弱光效应优、清晰的降本路线等特点，已经成为最具希望的第三代主流技术路线代表。中国光伏行业协会预计，到2030年，异质结的市场占比将呈现持续增长态势。2024年N型组件的招标占比达到了91%，份额大幅提升，异质结单独标段显著增加。 2、汽车电动化趋势加速，充换电网络支撑高质量发展 截至2024年底，全国新能源汽车保有量达3140万辆，占汽车总量的8.9%。这一数字从2014年底的12万辆飞速增长，彰显出新能源汽车在国内汽车市场中份额的逐步扩大。其中纯电动汽车保有量2209万辆，占新能源汽车保有量的70.34%。全国每年新注册登记新能源汽车数量，从2019年的120万辆增至2024年的1125万辆，呈高速增长态势。 国务院办公厅印发的《关于进一步构建高质量充电基础设施体系的指导意见》明确了到2030年的发展目标，即建成覆盖广泛、规模适度、结构合理、功能完善的充电基础设施体系。在城市群都市圈，加强统一规划、协同建设与数据共享，京津冀、长三角等重点区域加密充电网络。城市内部以“两区”、“三中心”为重点，推进充电设施与停车设施一体规划建设，居住区推广智能有序慢充，办公区和公共区域布局快慢结合设施。农村地区也在加快充电网络建设，县级城市城区建设公共直流快充站，大型村镇、旅游重点村镇等区域积极布局充电设施。 在充电技术上，不断向更高功率、更快充电速度发展。例如，越来越多的快充技术投入应用，能够大幅缩短新能源汽车的充电时间，提升用户体验，这对于提升充电设施的吸引力、缓解用户“里程焦虑”意义重大。智能充电技术也在兴起，通过物联网、大数据等技术，实现对充电设备的远程监控、智能调度，合理分配电力资源，提升充电设施的运营效率，降低运营成本。 2024年，充电运营市场呈现高度集中化，行业洗牌加剧，公司基于优化资产结构考虑，于12月决定将宝馨智慧能源100%股权以890万元价格转让给上海泽羽鑫科技有限公司和南通泽羽科技有限公司。此次转让推动公司轻资产化进程，有利于公司集中资源，提升核心业务盈利能力与资产流动性，增强在新能源产业的抗风险能力。 智能制造作为全面推进实施《中国制造2025》的重点行业，是我国成为制造强国的主攻方向，是国民经济发展尤其是工业发展的基础。为全面推进实施《中国制造2025》设计的顶层规划和路线图，有序实现制造强国的战略目标，促进工业结构的整体转型升级，近年来，工信部、科技部等部门陆续出台