海王生物：2024年年度报告

2024年年度报告 2025年04月 2024年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人张锋、主管会计工作负责人沈大凯及会计机构负责人（会计主管人员）李爽声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事局会议。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，阐述了公司可能存在的风险及应对的措施，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义......................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................................7第三节管理层讨论与分析...............................................................................................................................11第四节公司治理.................................................................................................................................................36第五节环境和社会责任...................................................................................................................................62第六节重要事项.................................................................................................................................................68第七节股份变动及股东情况..........................................................................................................................125第八节优先股相关情况...................................................................................................................................131第九节债券相关情况........................................................................................................................................131第十节财务报告.................................................................................................................................................132 备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。3、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。4、在其他证券市场公布的年度报告。 深圳市海王生物工程股份有限公司法定代表人：张锋二〇二五年四月二十八日 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 公司最近一个会计年度经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 □是否 九、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 1、宏观经济与行业情况 2024年是我国经济向高质量发展转型的关键一年，全年国内生产总值（GDP）达134.9万亿元，同比增长5.0%，我国经济运行总体平稳、稳中有进，在全球主要经济体中保持领先增长水平。在政策层面，中央经济工作会议提出“稳中求进、以进促稳”的总基调，通过加大财政支出、优化货币政策等组合拳稳定经济增长，财政政策通过超长期国债、设备更新专项贷款等工具扩大有效投资，货币政策引导社会融资成本持续下行，全年新增人民币贷款18.09万亿元，实体经济活力稳步回升。消费对经济增长的贡献率提升至44.5%，高技术制造业投资同比增长7.0%，经济结构持续向创新驱动转型，为医药健康产业的长周期发展奠定坚实基础。 2024年是实施“十四五”规划的关键一年，也是卫生健康事业改革创新、强基固本、全面提升的重要一年。报告期内，国家陆续发布了多项政策文件如《关于印发2024纠正医药购销领域和医疗服务中不正之风工作要点的通知》《深化医药卫生体制改革2024年重点任务》《关于全面深化药品医疗器械监管改革促进医药产业高质量发展的意见》等，对企业合规经营提出了更高的要求，为医药流通行业的健康发展奠定了坚实基础；国家组织药品与耗材集采进一步提质扩面，截至2024年底，各省份的国家组织和省级集采药品品种数达到500个以上，集采累计节省医保基金4400亿元，加速行业降本增效；医保支付方式改革同步推进，DRG/DIP付费试点覆盖所有统筹地区，推动医疗机构优化用药结构。 成本与竞争层面，医药产品价格调整趋势延续，药品和医疗器械价格因政策调控及市场竞争等因素持续下降，促使企业更加注重成本控制与效率提升，通过优化供应链管理、降低运营成本等方式来应对价格压力。 老龄化加速、慢性病管理需求攀升催生银发经济市场，健康消费升级趋势明显。国产高端医疗器械与中药品牌通过并购整合提升竞争力，中药并购潮显现产业集聚效应。AI技术在医药研发、慢病管理等场景深化应用，为行业开辟新增长空间。 2、行业数据与公司所处行业地位 根据公司主营业务收入占比，公司属于医药行业细分领域中的医药流通企业。医药流通是指主要流通商品为药品及医疗器材的批量销售业务。医药流通行业是保障药品和医疗器械供给的基础，与国计民生、经济发展和国家安全息息相关，是推进健康中国建设的重要保障。 当前行业发展主要呈现以下特征： （1）市场规模增速稳健 行业数据方面，根据商务部2024年发布的《药品流通行业运行统计分析报告》显示，全国药品流通市场销售规模有所扩大，全国七大类（西药类、中成药类、中药材类、医疗器械类、化学试剂类、玻璃仪器类以及其他类）医药商品销售总额29,304亿元（含税），扣除不可比因素后同比增长7.5%。 数据来源：商务部发布的《2023年药品流通行业运行统计分析报告》公司的医药商业板块由药品和医疗器械的流通两大业务构成，主要为医疗机构、药品零售机构和分销商等下游客户提供药品、医疗器械等医疗用品的配送及相关延伸增值服务。在商务部2024年发布的《药品流通行业运行统计分析报告》中，在药品批发企业主营业务收入排序中，排名第九。 （2）行业集中度加速提升 政策驱动下，行业整合加速，商务部数据显示，全国前五强流通企业营业收入占同期全国医药市场总规模的51.3%，前百强企业占比更是超过75%。头部企业凭借规模效应、全国化物流网络和合规优势抢占市场份额，中小型区域流通商则因成本压力和监管趋严逐步退出市场，行业呈现强者恒强格局。 （3）供应链数字化升级，专业化服务成竞争核心 数字化转型成为行业关键趋势，头部企业通过区块链溯源、智能预测系统等技术优化库存周转效率，进一步降低了运营成本。增值服务如SPD院内物流管理、供应链金融渗透率提升，成为新利润增长点，专业化服务能力显著升级。 3、政策变动情况以及对行业影响 从行业政策看，我国医药行业对政策依赖度高。在我国医疗体制改革持续深化的大背景下，药品集中采购的提质扩面仍是核心工作，国家继续推进医药集中带量采购工作，持续巩固改革成果。2024年5月20日，国家医保局发布《关于加强区域协同做好2024年医药集中采购提质扩面的通知》。通知进一步落实了2024年《政府工作报告》的任务部署，完善医药集中采购制度，推动集中带量采购工作提质扩面，进一步提升地方采购联盟的能力与规模，实现国家与地方两个层面的上下联动、协同推进。 截至2024年底，各省份的国家组织和省级集采药品品种数达到500个以上，累计835种药品新增进入目录范围，持续压缩流通环节利润。叠加医疗反腐常态化，如国家医保局2024年已下发心血管内科、骨科等6个领域问题清单、大型医院巡查等举措，企业合规成本上升，倒逼流通端强化风控体系和追溯能力。DRG/DIP支付改革推动医院端精细化库存管理，要求医药流通企业提升服务响应速度和数据对接能力。 二、报告期内公司从事的主要业务 1、报告期内公司经营情况概述 2024年，公司管理层提出了“严控费用开支、加强超期清收、增加毛利总额、优化资金回报”的经营指导思想，以现金流为核心，效益最大化为目标，重点提升资金使用效率和盈利能力，保证公司健康稳步发展。在经营方面，各分子公司充分考虑上下游资金占用情况，通过对高毛利品种置换、低毛利品种提升、控销低负毛利品种等方式，对销售结构进行优化调整。 报告期内，公司实现营业收入约303.17亿元，同比下降16.75%，其中医药商业收入约296.45亿元，医药工业收入约5.69亿元。公司营业收入下降集中在医药流通板块，主要受国家集采、区域统采等行业政策调整以及部分区域公立医疗