永信至诚：2024年年度报告

公司代码：688244 永信至诚科技集团股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”中“风险因素”相关的内容。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人蔡晶晶、主管会计工作负责人陈俊及会计机构负责人（会计主管人员）刘明霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2024年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为人民币166,617,529.44元，2024年度公司归属于上市公司股东的净利润为人民币8,482,212.34元。经董事会决议，公司2024年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专户中的股份数为基数分配利润、转增股本，如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。本次利润分配及资本公积金转增股本方案如下： 1、拟向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税）。截至2024年12月31日，公司总股本102,234,195股，扣除回购专用证券账户中股份数718,937股后的剩余股份总数为101,515,258股，以此计算合计拟派发现金红利5,075,762.90元（含税），占2024年度实现归属于上市公司股东的净利润的比例为59.84%。 2、拟向全 体股东以资本 公积金每10股转增4.8股。截至2024年12月31日，公司 总股本102,234,195股，扣除回购专用证券账户中股份数718,937股后的剩余股份总数为101,515,258股，以此计算合计转增48,727,324股，转增后公司总股本增加至150,961,519股（具体以中国证券登记结算有限责任公司登记为准）。 公司2024年度利润分配及资本公积金转增股本方案已经公司第四届董事会第四次会议审议通过，尚需公司2024年年度股东大会审议通过。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.................................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标............................................................................................................6第三节管理层讨论与分析......................................................................................................................11第四节公司治理......................................................................................................................................53第五节环境、社会责任和其他公司治理..............................................................................................70第六节重要事项......................................................................................................................................76第七节股份变动及股东情况................................................................................................................102第八节优先股相关情况.........................................................................................................................111第九节债券相关情况.............................................................................................................................112第十节财务报告.....................................................................................................................................113 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 1、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益同比分别减少72.73%、118.65%、73.33%、73.33%和118.18%，主要系公司营业收入不及预期及持续加大研发投入所致。 2、经营活动产生的现金流量净额同比减少149.53%，主要系购买商品、接受劳务支付的现金及支付给职工以及为职工支付的现金增加所致。 注：公司在报告期内实施了2023年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以资本公积金向全体股东每10股转增4.8股，公司总股本数量发生变动。为保持每股收益数据的可比性，公司根据《企业会计准则第34号——每股收益》第四章第十三条规定“发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所有者权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的，应当以调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益”，对每股收益的上年及前年同期数进行了调整。 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 七、境内外会计准则下会计数据差异 （一）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 （二）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 （三）境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 八、2024年分季度主要财务数据 单位：万元币种：人民币 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、非企业会计准则财务指标情况 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 √适用□不适用 根据《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规、自律规则及《永信至诚科技集团股份有限公司信息披露暂缓与豁免业务管理制度》等相关规定，公司报告期内涉及前五大及重要客户和供应商的具体名称等内容属于涉及国家秘密信息、商业秘密信息，在本报告中公司对相关信息不予披露或采取脱敏处理。 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 永信至诚是数字安全测试评估赛道领跑者，网络靶场和人才建设领军者，国家级专精特新“小巨人”企业。公司自主研发的网络靶场核心技术，获北京市科技进步奖一等奖、国家科技进步奖二等奖，属网络空间安全领域的硬科技。公司首创“数字风洞”测试评估产品技术体系，为用户在数字化、智能化转型中面临的网络安全、数据安全等问题提供了切实有效的解决方案。公司在人工智能、数据要素、工业控制、关键信息基础设施保护等领域发挥重要作用。 2024年，公司实现营业收入35,632.63万元，同比下降9.99%；实现归属于上市公司股东的净利润848.22万元，同比下降72.73%。报告期内，受宏观经济等因素影响，公司部分客户预算投入减少，部分项目签订、交付、验收出现延期，导致公司整体营业收入不及预期；同时，公司为了保持技术的先进性，增强核心竞争力，研发投入持续增加，研发费用同比增长10.19%。综上因素导致公司业绩有所下滑。 报告期内，公司主要的经营情况如下： （一）构建AI“原生安全”能力体系，服务企业数智化转型 AI作为数字时代的“新物种”，正加速融入并重构金融、医疗、交通、政务等关键行业。在这一进程中，“AI安全”的内涵也在不断拓展和延伸，从模型开发、系统部署、数据流转到业务应用，需要用更立体的视角构建新的安全范式。公司依托在数字安全测试评估和网络靶场领域的深厚技术积累与业务实践成果，打造了春秋AI大模型安全测评“数字风洞”平台，聚焦大模型选型及开发场景、系统部署场景、用户使用场景和业务实践场景，围绕内容、系统、数据和业务，构建AI系统四大“原生安全”的能力，多维度保障大模型基因健康、系统健康、数据健康和业务健康。 目前，公司春秋AI大模型安全测评“数字风洞”平台依据公司独创的“数字风洞ISAC24”测试标准，内置基础数据集100余个，总测评用例超过500万条，模拟红队的AI越狱和变异性检测载荷2万余个；已接入DeepSeek、百度千帆