中持水务股份有限公司2024年度报告

公司代码：603903 中持水务股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人张翼飞、主管会计工作负责人王海云及会计机构负责人（会计主管人员）蒋亚夫声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为-116,923,668.92元，2024年度母公司实现净利润-46,726,300.90元，加上2024年初未分配利润471,320,490.98元，减去2023年度利润分配49,021,340.16元，加上其他综合收益结转留存收益9,642,851.23元，期末可供股东分配的利润为385,215,701.15元。 公司2024年度归属于上市公司股东的净利润为负数，未实现盈利。综合考虑公司经营情况、行业现状、发展战略等因素，为保障公司持续稳定经营，更好地维护全体股东的长远利益，公司2024年度拟不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 报告期内，公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大的风险。公司已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”中详细描述了公司可能面临的风险，敬请投资者予以关注。 十一、其他 √适用□不适用 本报告中部分合计数若出现与各加数直接相加之和在尾数上有差异，均为四舍五入所致，并非数据错误。 目录 第一节释义......................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................5第三节管理层讨论与分析............................................................................................................10第四节公司治理............................................................................................................................31第五节环境与社会责任................................................................................................................49第六节重要事项............................................................................................................................52第七节股份变动及股东情况........................................................................................................66第八节优先股相关情况................................................................................................................71第九节债券相关情况....................................................................................................................71第十节财务报告............................................................................................................................72 备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的内部控制审计报告原件。报告期内公司在中国证监会指定的报纸上公开披露过的所有公司文件正文及公告原稿。 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 四、信息披露及备置地点 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 本报告期亏损的主要原因如下： 1、本年较上年同期环境基础设施建造服务板块业绩出现大幅下滑，毛利较上期减少约2.4亿，主要原因为： 2024年二季度起，社会经济形势、行业市场环境和资本市场环境不断变化，公司坚决贯彻执行“背靠三峡、服务长江大保护、瘦身健体、科技向新”的发展战略，主动对工程类业务进行积极调整，包括： （1）结合项目回款情况，公司主动放缓或暂停部分工程的施工进度，以减少垫资干项目的情况，由此导致在手订单毛利较年初预算大幅下滑； （2）进一步优化新项目选择标准，对项目资金来源进行实质性考察，对于回款风险较高或者付款条件较差的项目坚决放弃，导致2024年中标项目数量明显减少。 此外，公司工程类业务主要为政府类客户，相关业务合同均约定最终结算金额以地方相关部门的审计结果为准，由于审计周期问题，一般项目完工当年按照招标程序确定的合同额确认成本收入，待审计结果形成后再进行调增或调减。报告期内多个项目的审计结果相比招标合同额出现了远超公司预期的大幅减少。 2、报告期内公司客户的支付能力出现一定程度恶化，虽然相比报告期初，期末应收账款和合同资产余额未发生明显变化，但由于平均账龄有所延长，报告期末上述两项资产合计计提的减值准备7,193.53万元。 3、由于报告期内业绩出现明显下滑，中持（江苏）环境建设有限公司等子公司发生商誉减值，减值金额4,432.18万元。 报告期内，公司坚决推进战略调整，以业务和财务健康性为开展经营活动的首要原则，全年经营活动产生的现金流量净额1.84亿元，为公司持续健康经营提供了强力保障，但上述各原因叠加，导致公司在2024年度业绩出现大幅下滑，并出现了上市以来的首次年度亏损。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 （一）2024年年度经营业绩分析 1、主要财务数据概况 2024年度，公司坚决贯彻执行“背靠三峡、服务长江大保护、瘦身健体、科技向新”的发展战略，主动对工程类业务进行积极调整，报告期内，外部环境不断变化，多种因素叠加，导致公司报告期内业绩大幅下滑，并出现了上市以来的首次年度亏损。2024年度，公司实现营业收入10.58亿元，同比减少33.83%；归属于母公司所有者的净利润为-1.17亿元，同比减少171.56%；公司持续加强对应收账款的催收，结合每笔款项的具体情况采取针对性措施，经营活动产生的现金流量净额为1.84亿元。 2、主要经营数据分析 （1）主动调整业务、积极应对环境变化 报告期内，社会经济形势、行业市场环境和资本市场环境不断变化，公司坚决贯彻执行既有的发展战略，主动、积极调整工程类业务，首先，结合项目回款情况，公司主动放缓或暂停部分工程的施工进度，以减少垫资实施项目的情况，由此导致在手订单毛利较去年大幅下滑。其次，公司进一步优化新项目选择标准，对项目资金来源进行实质性考察，坚决放弃回款风险较高或者付款条件较差的项目，导致2024年中标项目数量明显减少。 （2）工程类业务审计影响业绩 公司工程类业务合同一般约定最终结算金额以审计结果为准，由于审计周期问题，一般项目完工当年按照招标程序确定的合同额确认成本收入，待审计结果形成后再进行调增或调减。报告期内多个项目出现审计结算金额比合同额减少的情况。 （3）资产减值准备计提增加 2024年度，公司客户的整体支付能力出现一定程度恶化，虽然相比报告期初，期末应收账款和合同资产余额未发生明显变化，但由于平均账龄有所延长，资产减值准备计提增加，报告期上述两项资产合计计提了减值准备7,193.53万元。由于报告期内业绩出现明显下滑和未来经营不确定性增加，公司子公司中持建设等发生商誉减值，减值金额为4,432.18万元。 （4）现金为王、追求健康发展 报告期内，公司坚决推进战略调整，以业务和财务健康性为开展经营活动的首要原则，公司持续对历史应收账款进行催收，全年经营活动产生的现金流量净额为1.84亿元，为公司持续健康经营提供了强力保障。 （二）战略转型最新进展 1、聚焦技术优势、推进客户升级 公司通过内部布局和外部技术协作，打造了多领域、多品类的技术产品系列，并不断验证和打磨技术产品在不同应用场景中的应用，形成了以概念厂为引领的未来水厂建设运营技术体系、综合有机废弃物处理利用技术体系和工业及工业园区污水处理技术体系。2024年上半年，公司持续聚焦并充分发挥技术优势，中标了贵州茅台酒股份有限公司中华污水处理厂系统改造项目，这是公司继去年获得“茅台集团2023年度优秀供应商合作伙伴”称号之后，与茅台集团合作的主要项目，也是公司全面转型以及探索客户升级的重要收获。2024年10月，公司子公司中持建设中标了宜兴新概念工业污水处理厂设备采购项目，这是公司聚焦技术优势并将业务重心置于整体解决方案、核心工艺包与技术服务等领域后的重要获得。 2、加快技术产品开发及数字化平台建设 目前公司以传山科技为平台，形成了以chemPRO精确加药控制系统、Smart-IES园区环境管理平台建设和PLANT