百洋股份：2024年年度报告

2024年年度报告 【2025年4月】 2024年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人李奉强、主管会计工作负责人刘莹及会计机构负责人（会计主管人员）黄燕云声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司2024年年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义.............................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标.........................................................................................................................7第三节管理层讨论与分析...................................................................................................................................11第四节公司治理...................................................................................................................................................32第五节环境和社会责任.......................................................................................................................................49第六节重要事项...................................................................................................................................................54第七节股份变动及股东情况...............................................................................................................................66第八节优先股相关情况.......................................................................................................................................72第九节债券相关情况...........................................................................................................................................73第十节财务报告...................................................................................................................................................74 备查文件目录 （一）第六届董事会第十六次会议决议； （二）第六届监事会第九次会议决议； （三）经公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表； （四）经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （五）报告期内在指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 公司最近一个会计年度经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 九、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 1、水产品加工行业 水产品加工作为水产品生产的延续，是连接水产品生产和水产品流通的纽带。水产品加工以鱼、虾、蟹、贝、藻类等的可食用部分制成冷冻品、腌制品、干制品、罐头制品与熟食品等产品，以及以食用价值较低或不能食用的水产动植物和食品加工的废弃物等为原料，加工成鱼粉、鱼油、明胶、水解蛋白等产品。 我国是世界第一大水产品养殖和贸易大国，也是世界唯一养殖产量超过捕捞产量的水产养殖大国。根据联合国粮食与农业组织（FAO）发布的2024年《世界渔业和水产养殖（The State of World Fisheries andAquaculture 2024）》报告，我国水产品产量连续多年稳居全球第一，2022年占比约为36%。根据《2023中国渔业统计年鉴》数据显示，2022年我国水产品加工量已达到2,556.13万吨。其中，水产冷冻品的加工量为1,532.00万吨，占比约六成；干腌制品加工量达到了146.43万吨，同比增长3.47%。 多年来我国渔业、水产养殖业及其加工业的迅猛发展，推动了水产产品出口的巨幅增长，使中国自2002年以来就一直保持着世界水生动物产品最大出口国地位。同时，自20世纪80年代以来，随着国内消费水平和需求的不断提高，中国水生动物产品的进口量也大幅增长。在21世纪头十年，中国水生动物产品的出口和进口的年均增长率都为12%。但在随后的十年里，出口年均增长率维持在较为温和的5%，而进口年均增长率却高达13%。由于出口增长率与进口增长率之间的差异巨大，中国自2022年起首次从水生动物产品的净出口国转变为净进口国（以金额计）。2023年的初步数据显示我国在水生动物产品方面的贸易逆差进一步扩大，从2022年的1亿美元扩大至2023年的27亿美元。 随着中国从水生动物产品的净出口国转变为净进口国，中国市场不断增加的需求将为整个行业带来新的机遇。未来随着国内中产阶级的不断壮大，国民饮食观念逐渐从“吃得饱”“吃得好”向“吃得健康”转变，高品质、高价值、健康、绿色、时尚的水产食品正越来越受到国内终端消费者的追捧。 根据2024年《世界渔业和水产养殖（The State of World Fisheries and Aquaculture 2024）》报告数据显示，目前我国水产品最主要的进口来源国是厄瓜多尔，其次是俄罗斯和越南。品种以虾类、大西洋鳕、龙虾和螃蟹为主，2022年这些品类占中国水生动物产品总进口额的51%。未来随着国内消费的提升和对海外资源的进一步挖掘，国内水产加工或从海外引入优质水产资源加工内销相关消费需求仍有较大增长空间。 2、饲料及饲料原料行业 过去，我国的水产品主要依赖天然生产，即通过在江河流域、近海和远洋进行捕捞作业的方式获取鱼获物。近年来受到全球环境变化等因素的影响，渔业捕捞的鱼获物数量逐年下降。根据国家统计局的数据，我国天然生产的淡水产品产量水平从2018年的196.39万吨下降至2022年的116.62万吨，减少了约四成；同期天然生产的海水产品产量也减少了约7%。为满足人民群众对水产品的消费需求，科学、规范化的水产品人工养殖就成了最佳的替代方案。 我国饲料工业经过四十多年的发展，饲料总产量已连续多年全球第一。根据中国饲料工业协会的数据，2024年，全国饲料工业总产值12,620.80亿元，比上年下降10.00%；全国工业饲料总产量31,503.10万吨，比上年下降2.10%，其中，水产饲料产量2,262.00万吨，下降3.50%，呈现产值、产量双降的局面。 从下游养殖行业来看，目前国内畜禽养殖的产业化程度已达到较高水平，但水产养殖的产业化水平还较低，未来随着水产养殖的产业化进程不断推进和专业化水平不断提高，未来水产饲料业务仍有转型升级的发展空间。 2021年，农业农村部印发《关于实施水产绿色健康养殖技术推广“五大行动”的通知》，决定在“十四五”期间组织实施水产绿色健康养殖技术推广“五大行动”，包括生态养殖模式推广行动，养殖尾水治理模 式推广行动，水产养殖用药减量行动，配合饲料替代幼杂鱼行动，水产种业质量提升行动。2023年2月13日，新华社受权发布《中共中央、国务院关于做好2023年全面推进乡村振兴重点工作的意见》，文件指出，要推进畜禽规模化养殖场和水产养殖池塘改造升级。一系列政策文件的发布和实施，有利于促进水产行业的发展。 3、远洋捕捞业务 中国是水产品的消费大国，随着经济社会的不断发展和人们生活水平的不断提高，对高品质、安全的水产品的消费需求将持续增加，对远洋捕捞、海水养殖的高值水产品的需求增长迅速。合理开发利用海洋渔业资源，大力发展远洋渔业，一方面有利于缓解我国资源短缺、保障优质动物蛋白供给、维护国家粮食安全；另一方面，还能带动船舶及装备设计制造、水产品冷藏加工和物流等相关产业的发展，对我国建设现代渔业、促进经济社会发展、调剂国内市场水产品供给等具有重要意义。 在水产饲料生产过程中，鱼粉因其蛋白含量高、诱食性好、转化率高的特点，是必不可少的饲料原料之一。中国作为饲料生产大国，也是鱼粉的最大消费市场。根据我国海关总署的数据显示，2023年度，我国共进口饲料用鱼粉（HS：23012010）约162.54万吨，同比2022年下降9.76%，同比2020年增长了14.61%。 近年来，全球海洋环境变化复杂，对渔业资源的稳定性形成一定冲击。2023年捕捞季开始后，全球渔业资源产量不及预期，各大渔业资源国纷纷调整了配额政策。作为全球鱼粉主产区之一、地