晨光新材：晨光新材2024年年度报告

重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人丁冰、主管会计工作负责人陆建平及会计机构负责人（会计主管人员）周凡声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2025年4月24日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于2024年度利润分配方案的议案》，拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.00元(含税)。上述利润分配方案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 十、重大风险提示 公司可能面临的风险因素敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义......................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................5第三节管理层讨论与分析............................................................................................................10第四节公司治理............................................................................................................................36第五节环境与社会责任................................................................................................................55第六节重要事项............................................................................................................................58第七节股份变动及股东情况........................................................................................................79第八节优先股相关情况................................................................................................................88第九节债券相关情况....................................................................................................................89第十节财务报告............................................................................................................................90 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 四、信息披露及备置地点 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 (二)主要财务指标 √适用□不适用 本期较上年同期增减（%）说明： (1)基本每股收益、稀释每股收益及扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期分别下降59.38%、59.38%、84.21%，归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润较上年同期分别下降59.14%、84.64%，其主要原因系子公司建设期发生的前期费用较上年同期增加、收到的各项政策补助较上年同期减少、闲置资金管理收益较上年同期减少、计提的资产减值损失较上年同期增加所致。 (2)经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少79.76%，主要系公司净利润减少及收到当期现金款项减少所致（含当期持有到期的银行承兑汇票、不含收到且未到期的银行承兑汇票）。 (3)加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率较上年同期分别减少2.72个百分点、减少2.24个百分点，其主要原因系净利润下降所致。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 1、销售和市场情况分析 报告期内，面对复杂多变的市场环境,公司主要围绕“巩固优势、客户赋能、创新驱动、全球布局”四大核心策略，全面推进销售和市场工作： （1）巩固市场领先地位，强化份额根基 报告期内，公司聚焦核心领域，关注下游高速增长赛道，深化与头部客户的合作模式，主要硅烷产品销量同比增长。优化“价格-产能”联动机制，主要产品市场占有率保持行业内相对领先地位。 （2）构建客户中心型组织，提升服务效能 报告期内，公司升级体系化服务模式，搭建“区域+行业”双线服务体系，客户需求响应效率提速，并为其定制解决方案。上线客户全生命周期管理系统，实现订单、物流、售后数据实时可视，客户满意度≥95分。 （3）深化客户共研机制，驱动高附加值突破 报告期内，公司与胶粘剂、玻璃纤维、轮胎橡胶等行业的优质客户联合实验，并推动特种含硫硅烷、特种氨基硅烷、特种环氧基硅烷等多款产品的测试工作，通过技术研讨会、场景化测试反馈闭环，推动产品迭代周期。 （4）加速海外市场开拓，夯实全球化基础 报告期内，公司在欧洲设立的子公司进一步规范化运营，通过子公司的设立持续加大国外客户合作力度。在合规与品牌建设方面，公司继续完成欧盟REACH、CBAM碳足迹认证，坚持以科技创新驱动产业升级，以绿色转型引领可持续发展。2024年，公司通过战略聚焦、组织革新、技术协同及全球布局，实现规模与质量双提升。2025年将延续“技术+市场”双轮驱动，重点突破高性能复合材料、绿色橡胶轮胎助剂等前沿领域，持续扩大全球竞争优势。 2、生产情况分析 报告期内，公司持续优化生产运营体系，全年实现安全生产零事故目标，依托智能化风险监测系统及全员安全责任制，隐患整改率达100%。建立动态库存管理模式，精准匹配市场需求，供应链韧性增强。环保方面，三废处理综合达标率100%，建成RTO焚烧炉等装置，获评省级绿色工厂。2024年度，完成40余项技改工程，进一步优化公司生产单耗水平。 报告期内，公司积极推进新建项目的建设和新投产项目的产能释放工作。公司全资子公司宁夏晨光新材料有限公司所建设的“年产30万吨硅基及气凝胶新材料项目”的项目一期已处于试生产阶段，项目二期的相关建设工作、项目三期的前期工作已在开展。公司全资子公司安徽晨光新材料有限公司所建设的“年产30万吨功能性硅烷项目”也处于全面建设阶段，预计2025年第二季度将进行一期项目的试生产工作。报告期内，公司“6.5万吨有机硅新材料项目”产能进一步爬坡，“2.3万吨特种有机硅材料项目”推出新产品超5个，进一步深耕特种有机硅新材料领域。3、研发情况分析 报告期内，公司加快建设数字化研发协同系统，集成PLM平台与需求分析模块，将实现市场数据到研发端的实时反馈，形成“市场需求-技术预研-产品开发”闭环，激发团队创新效能，并进一步优化研发激励机制。截至2024年12月31日，公司共有54个研发项目正在实施，分别处于小试、中试等不同阶段。报告期内，公司在气凝胶复合材料制备工艺突破、催化剂开发、含硫硅烷工艺革新等技术领域实现重要突破。公司紧密围绕客户需求，不断开发新型功能性硅烷、优化反应工艺路线，同步深化产品在下游应用场景的拓展研究。针对功能性硅烷下游应用及深加工领域，包括新型防水剂、特种涂料、特种聚硅氧烷等产品，实验室样品已通过客户验证，为后续产业化奠定基础。 二、报告期内公司所处行业情况 公司的主营业务为功能性硅烷及其他硅基新材料的研发、生产和销售，主要产品为功能性硅烷。根据中国证监会2012年10月26日颁布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所属行业为制造业中的化学原料和化学制品制造业（C26）。按照《国民经济行业分类与代码》（GB/T4754-2017）分类，公司所属行业为“化学原料和化学制品制造业”（C26）下的“有机化学原料制造”（C2614）。 功能性硅烷及硅基新材料行业在2024年呈现持续扩产与技术升级态势，龙头企业通过绿色循环产业链与优化技改后的生产线巩固市场地位，进一步扩大规模优势、技术优势等，优化全产业链布局，强化循环经济竞争力。行业下游应用领域如新能源、复合材料、电子封装等需求增长驱动行业扩容，同时环保政策趋于严格，推动行业向绿色工艺与高端产品结构转型，具有技术储备与规模效应的企业持续占据全球市场主导地位。 三、报告期内公司从事的业务情况 1、报告期内公司所从事的主要业务 公司主要从事功能性硅烷基础原料、中间体及成品的研发、生产和销售。公司产品矩阵齐全，下游应用领域广泛，通过持续的技术创新，加强循环经济发展功能性硅烷产业的特色路径建设，延伸产业链。目前，公司主营产品按照不同的官能团分为氨基硅烷、环氧基硅烷、氯丙基硅烷、含硫硅烷、原硅酸酯、甲基丙烯酰氧基硅烷、乙烯基硅烷、烷基硅烷、含氢硅烷等，下游涉及汽车、风电、光伏、轮胎、建筑等领域。 2、经营模式 （1）生产模式 公司的生产模式最大化利用产销协作机制，一方面提前预估市场行情，采用“以销定产”的生产模式，依据市场情况制定生产计划，按计划组织生产，保障主营产品生产的连续性及稳定性。另一方面，公司灵活协调生产资源，实时跟踪市