奥福环保：山东奥福环保科技股份有限公司2024年年度报告

公司代码：688021 山东奥福环保科技股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中描述公司面临的风险，敬请查阅本报告第三节管理层讨论与分析中第四条风险因素相关内容，请投资者予以关注。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人潘吉庆、主管会计工作负责人曹正及会计机构负责人（会计主管人员）曹正声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2024年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送股，不以资本公积金转增股本。以上利润分配预案已经公司第四届董事会第五次会议审议通过，尚需提请公司2024年年度股东大会审议。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义......................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................6第三节管理层讨论与分析............................................................................................................12第四节公司治理............................................................................................................................40第五节环境、社会责任和其他公司治理....................................................................................56第六节重要事项............................................................................................................................64第七节股份变动及股东情况........................................................................................................85第八节优先股相关情况................................................................................................................90第九节债券相关情况....................................................................................................................91第十节财务报告............................................................................................................................91 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 报告期内，公司实现营业收入28,421.65万元，较上年同期减少14.46%；归属于上市公司股东的净利润-4,396.76万元，亏损规模有所扩大。影响业绩的主要原因是：①国内重卡终端市场结构发生较大变化，公司产品销售规模同比下降，销售结构发生变化，产品毛利率随之下降，进而对营业利润产生不利影响。②公司部分销售订单采用库存商品改型替代批量生产模式，这一策略增加了生产成本，但在一定程度上缓解了资金压力。③加之全年库存压缩的实施，公司投产的募投项目整体产能利用率偏低，固定费用较高，产品单位成本上升。④叠加市场竞争加剧，公司大部分产品价格有所下降，致使盈利能力承压。⑤计提信用减值损失和资产减值损失合计2,939.59万元。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、非企业会计准则财务指标情况 √适用□不适用 选取该非企业会计准则财务指标的原因 该指标相比于归属于上市公司股东的净利润，能够更真实地反映本公司的经营盈利能力，聚焦核心业务表现。 选取的非企业会计准则财务指标或调整项目较上一年度发生变化的说明□适用√不适用 该非企业会计准则财务指标本期增减变化的原因 报告期内，由于销售规模和销售价格下降、单位产品成本上升、计提资产减值等因素影响，公司剔除股份支付影响的归属于母公司所有者的净利润较上年同期下滑。 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，受市场环境变化影响，公司经营面临挑战。全年实现营业收入28,421.65万元，同比减少14.46%；归属于上市公司股东的净利润-4,396.76万元，亏损规模有所扩大。 从行业环境来看，2024年我国重型卡车市场呈现结构性分化态势。根据汽车总站网数据，2024年我国重型卡车累计销售约89.9万辆，较上年同期下降1%。其中国六柴油重卡销售同比下降约22.2%；国内天然气重卡销售17.8万辆，同比增长约17%；新能源重卡销售8万辆，同比增长132%，终端市场销售结构发生较大变化。 公司经营业绩与商用车重卡市场，尤其是柴油重卡市场景气度关联性较强。在货运市场持续低迷、整体需求疲软的背景下，天然气和新能源重卡单车载体用量较柴油重卡减少约60%，且无需安装高附加值的DPF产品；新能源重卡更是无需尾气处理装置。双重因素作用下，公司产品销售规模同比下滑，销售结构改变，产品毛利率随之降低，进而对营业利润产生不利影响。此外，由于在前些年为大客户备货的库存产品周转慢，为降低存货资金占用，公司部分销售订单采用库存商品改型替代批量生产模式，这一策略虽然增加了生产成本，但在一定程度上缓解了资金压力。加之全年库存压缩的实施，公司投产的募投项目整体产能利用率偏低，固定费用较高，产品单位成本上升。叠加市场竞争加剧，公司大部分产品价格有所下降，致使盈利能力承压。 报告期内，公司主要工作如下： （一）市场开拓方面 国内市场，公司凭借在大尺寸载体领域多年的技术积累，以及长期以来在客户端树立的安全、稳定、可靠的产品质量信誉，持续巩固重卡市场细分领域市场优势。在业务拓展上，公司积极突破单一市场格局，在乘用车领域取得实质性进展，实现批量供货与收入转化。公司与国内多家头部乘用车厂商开展技术交流并提供样件，计划在2025年重点推进汽油机小载体业务，通过开拓新业务领域创造增量收入，优化产品结构，进而提升产能利用率，降低单位产品固定成本。国外市场，公司在稳固海外后市场大客户合作关系的同时，积极开拓新车和前装市场业务，出口收入连续5年保持增长态势。公司积极探索新机遇，开辟了新的业务增长点，为未来海外收入持续增长提供有力支撑。截至2024年12月末，公司在机动车国六、欧六和非道路国四阶段已取得公告认证并实现批量供货的项目共计89个，正在进行开发验证的项目71个。 （二）技术研发方面 公司坚持以创新驱动发展为核心战略，围绕现有业务和未来业务两条主线开展技术研发工作。公司高度重视知识产权管理，本年度新增授权专利10项，且全部为发明专利，其中1项与新业务相关。在荣誉与奖项方面，公司于2024年11月获得“非金属矿科学技术一等奖”荣誉。在深耕专精领域提升主营业务竞争力的同时，公司积极培育新兴技术方向，全力打造转型升级新增长点，为后续可持续发展注入新动能。具体研发成果与未来规划如下： 紧跟排放标准升级，夯实技术储备基础。公司深度参与“十四五”国家重点研发计划“大气与土壤、地下水污染综合治理”专项中的“近零排放高效能柴油车控制技术及示范应用”项目，承担“柴油车NOX后处理关键技术与部件”“PM后处理关键技术与部件”两个课题。通过攻克柴油车近零排放载体核心技术，实现污染减排与碳排放协同控制，为我国柴油车下一阶段排放标准制定提供重要技术支撑。报告期内，公司与客户以及第三方机构合作开展下一阶段排放标准预研，并向为国内外头部主机厂提供技术样件。公司将继续以技术创新为驱动，加速产品迭代升级。针对我国下一阶段排放标准预研提出NOx超低排放的研究方向，直通式载体向着低热熔、高比表面积方向发展；壁流式过滤器向着薄壁、低背压、高捕集效率不断提高。公司未来将继续深度参 与客户下一代法规产品预研开发，围绕市场需求前瞻布局技术与工艺储备体系，巩固行业竞争先发优势。 研制多孔超高通道陶瓷，拓展多元应用场景。公司围绕蜂窝陶瓷核心技术，深挖跨界应用潜力，利用蜂窝陶瓷具有高比表面积的特点，研制出超高孔密度蜂窝陶瓷，不仅能作为微通道反应器、陶瓷支撑体使用，还能应用于回热器关键部件，目前正在服务于公司氢能和热声等新兴业务领域。公司计划基于两种高性能陶瓷基材，开展高性能多孔材料研发，实现孔隙率、孔密度等核心指标的技术突破，形成具有自主知识产权的制备工艺方案，为后续产业化应用奠定技术基础。 聚焦氢能发展机遇，加速成果转化落地。在国家将氢能列为未来能源体系重要组成部分、战略性新兴产业重点发展的背景下，公司把握产业变革趋势，积极向以燃料电池为核心的氢