湖南天雁：湖南天雁机械股份有限公司2024年年度报告

公司代码：600698 900946 湖南天雁机械股份有限公司2024年年度报告 二零二五年四月 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人杨宝全、主管会计工作负责人叶芬及会计机构负责人（会计主管人员）龚莉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 按照公司经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的财务报告，2024年度公司实现净利润411.74万元，年末累计未分配利润为-90,892.85万元。经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计的财务报告为公司法定账目。根据《公司法》和《公司章程》有关规定，经公司第十一届董事会第四次会议审议通过，2024年度利润分配预案如下：因公司年末累计未分配利润为负数，拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否十、重大风险提示 公司已在报告中详细描述所存在的主要风险，详细请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中风险情况部分。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义......................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................4第三节管理层讨论与分析..............................................................................................................8第四节公司治理............................................................................................................................22第五节环境与社会责任................................................................................................................37第六节重要事项............................................................................................................................41第七节股份变动及股东情况........................................................................................................53第八节优先股相关情况................................................................................................................59第九节债券相关情况....................................................................................................................60第十节财务报告............................................................................................................................60 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 四、信息披露及备置地点 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1.归属于上市公司股东的净利润同比增加44.37%，主要是报告期资产处置收益同比增长所致。 2.归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比减少241.38%，主要是由于本期营业收入同比下降且受产品结构影响，毛利减少。 3.经营活动产生的现金流量净额同比增加61.92%，主要是经营活动现金净流入大于净流出。 4.每股收益和净资产收益率，主要随公司归属上市公司股东的净利润影响。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 □适用√不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年是实现“十四五”发展规划的关键一年，公司坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻落实集团公司“133”战略和中国长安“使命1347”规划，围绕“提质增效稳增长，先立后破促转型”，在汽车市场竞争环境激烈，价格战此起彼伏，行业淘汰赛加速的严峻形势下，克服重重困难，务实拼搏，稳中求进，创新能力持续增强，精益布局初见成效，深化改革稳妥推进，发展基础有力夯实。报告期内，公司主要开展以下方面的工作： 1.坚持战略引领，明晰发展格局。 报告期内，公司保持战略思维，全面贯彻落实新发展理念，通过深入研判行业趋势与战略执行评估，进一步明确“262”年度工作思路，加快构建“流体机械+流体机电”双轮驱动新格局，积极推进增压器、气门、铸造、新四化等六大业务板块布局优化，确保各项战略举措落地。 2.坚持创新驱动，增强研发能力。 报告期内，公司坚持研发至上，构建“长沙-衡阳”双城协同研发新模式，全面提升技术中心组织能力。加强研发数字化、制度化、流程化建设，升级公司PDS开发流程和PLM系统，建立并形成TY-PDS6.0和TY-TDS1.0新产品开发流程。全年累计开发新品170项，巩固了流体机械产品阵营，拓展了流体机电新品系列。全年获取专利授权31项，其中发明专利16项；主持、参与修订2项国家标准、3项行业标准以及4项团体标准，其中1项国家标准获湖南省新能源汽车产业 高质量发展奖励，技术成果转化成果显著。年内先后通过湖南省车用涡轮增压器工程技术研究中心评价、CNAS国家实验室认证，研发试验能力得到有力提升。 3.坚持客户至上，优化产业布局。 报告期内，公司流体机械产品市场拓展取得新突破，柴油机增压器持续巩固非道路、国六车用市场份额，解放动力、玉柴、全柴、一拖等多个新项目实现量产；汽油机增压器积极推进市场开发，长安汽车、东安动力等多个项目实现批产，获得多家主机客户供应商准入；流体机电产品产业化进程取得新进展，电子水泵等流体机电项目加速推进，年内获得多个项目定点，部分项目实现小批量产。 4.坚持目标导向，夯实基础管理。 报告期内，公司各类管理体系有效运行，先后通过IATF16949监督及认证审核、ISO14000:2015环境管理体系和ISO45001:2018职业健康安全管理体系换证审核，以及长安汽车QCA2.0子模块认证及VDA6.3过程审核、中国长安HSE标准化体系年度监督审核。系统谋划、有序推进精益六大布局，同时，加快数字化转型升级，获得工业和信息化部第六批专精特新“小巨人”企业认定、湖南省“绿色工厂”称号、2024年制造业数字化转型典型应用场景奖励；“天雁智造工业互联网平台”入选湖南省工业互联网平台。 5.坚持深化改革，提升治理效能。 报告期内，公司管理层级进一步扁平化，有效提升了管理效率；同时优化公司治理，调整董事会专业委员会，设立战略与投资委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计与监督委员会，进一步激发各专业委员会职能，推动公司高效运转。人才队伍持续建强，全年引进战略和成熟人才45人，校园招聘31人，万名职工研发人员数达1486人，全员劳动生产率同比提高26%。 二、报告期内公司所处行业情况 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），本公司所处行业为汽车制造业（代码为C36），所处细分行业为汽车零部件及配件制造业。 1、宏观经济概况 2024年，中国经济运行总体平稳、稳中有进，特别是在及时部署一揽子增量政策后，社会信心得到提振，主要经济指标明显回升，国内生产总值达1349084亿元，按不变价格计算，比上年增长5.0%。 从生产端看，我国第一、二产业增加值同比增速与疫情前的年平均增速基本持平，第二产业中的工业和制造业增速甚至高于疫情之前，第三产业增速则明显放缓，成为拖累经济增速的主要原因。 从需求端看，一是在上年消费已较快修复的情况下，最终消费对经济增长的贡献率大幅下降；一些与出行相关的商品消费在去年较快修复后，增速明显放缓，疫情直接影响的进一步消退，使得药品消费增速降低；但居家生活必需品以及体育用品消费保持较高增速，以旧换新政策也带动了部分耐用品消费的增长；二是房地产投资延续较大幅度下降，制造业投资增速加快，在往年基数已经较高的情况下，基建投资增速有所回落，但仍高于全部固定资产投资增速，与制造业投资共同托举了固定资产投资增长；三是货物贸易顺差大幅增加，服务贸易逆差增幅收窄，净出口对拉动经济增长发挥了重要作用（包括家用电器、汽车及其配件在内的机电产品出口实现较快增长）。 2、汽车行业概况 2024年全年，我国汽车产销呈现出稳中有进状态，全年产销累计完成3128.2万辆和3143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%，完成全年预期目标。其中，乘用车产销持续增长，为稳住汽车消费基本盘发挥积极作用；商用车市场表现疲弱，产销未达400万辆预期；新能源汽车继续快速增长，年产销首次突破1000万辆，销量占比超过40%；汽车出口超过500万辆，再上新台阶。 2024年一大波新政策陆续推出，环保方面有“双碳”政策，消费层面有“以旧换新”，新能源汽车有“出海”政策，智能网联有“车路云一体化”试点，充换电设施有“补短板”试点……诸多