凯撒旅业：2024年年度报告

2024年年度报告 【2025年4月24日】 2024年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人迟永杰、主管会计工作负责人程起建及会计机构负责人（会计主管人员）张英声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告对外披露的未来发展展望内容涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。 公司生产经营状况、财务状况和持续盈利能力不存在重大风险因素。公司所处旅游行业受到宏观经济波动、政治环境变化、相关政策调整以及自然环境因素等影响较大，公司将密切关注相关风险因素，及时采取应对措施，也敬请广大投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义................................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标...........................................................................................................................7第三节管理层讨论与分析..........................................................................................................................................11第四节公司治理..............................................................................................................................................................35第五节环境和社会责任...............................................................................................................................................62第六节重要事项..............................................................................................................................................................64第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................................................90第八节优先股相关情况...............................................................................................................................................99第九节债券相关情况....................................................................................................................................................99第十节财务报告..............................................................................................................................................................100 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、在其他证券市场公布的年度报告。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 九、非经常性损益项目及金额 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 (一)旅游行业 2024年5月17日，党中央首次以旅游发展为主题召开全国旅游发展大会，会议明确提出“坚持以文塑旅、以旅彰文，走独具特色的中国旅游发展之路，推动旅游业高质量发展，加快建设旅游强国”。2024年中央部委共发布了文化和旅游相关政策文件132项，不同地区的重点省市所发布的具有代表性的文旅政策259项，全方位布局文旅事业高质量发展。根据文化和旅游部发布的国内旅游数据显示，2024年国内出游人次56.15亿，比上年同期增加7.24亿，同比增长14.8%；内地出入境人数约2.91亿人次，恢复至2019年的83%，相较2023年同比增长41%；入境游客13190万人次，增长60.8%。通过政策层面的多维度发力，为旅游行业打开成长通道，我国已经成为全球最大国内旅游市场，国际旅游最大客源国和主要目的地。在政策红利持续释放与市场需求稳步回升的双重驱动下，国内国际旅游市场也将进一步提质增效、持续升温，为构建国家文旅事业新发展格局提供强劲动力。 (二)航空铁路配餐和饮品行业 随着民航和铁路的出行需求持续增长，作为依附于航空和铁路市场的配餐市场规模也随之不断扩大。2024年全国民用机场完成旅客吞吐量14.60亿人次，较上年增长15.9%，较2019年增长8.0%（数据来源：2024年3月14日中国民用航空局发布《2024年全国民用运输机场生产统计公报》）。2024年全国铁路旅客发送量40.85亿人次，同比上年增长10.9%（数据来源：2025年1月10日中国国家铁路集团有限公司发布《2024年国家铁路主要指标完成情况》），这一增长态势为配餐行业提供了坚实的市场基础。 航空配餐行业一直保持着基本稳定的市场格局。全国约有130余家航空配餐企业，其中隶属航空公司和机场集团占比约80%，独立配餐公司占比20%。随着航空公司之间竞争压力的增大，航空配餐行业更加注重多方面的发展，严格把控食品安全和质量，提高服务质量，加大技术创新投入，以满足旅客的需求。铁路配餐市场依托庞大的客运量，依然拥有可观的市场容量。此外，伴随消费者对品质生活的追求，食品饮料行业在全球范围内展现出强劲的增长态势，促使食品饮料行业不断推陈出新，有力推动了行业的创新与升级进程。 (三)目的地运营与滨海旅游 文旅融合作为推动文旅目的地开发的重要路径，近年来受到高度重视。在政策支持下，中国多城市探索文旅目的地运营模式，滨海旅游、热带风情和文化名城等特色玩法，深度融合了海洋文化、生态文化和历史文化底蕴，打造创新的文旅产品和服务，吸引了大量游客，其中滨海旅游作为其中极具特色的组成部分，正逐渐成为滨海城市发展文旅产业的重要突破口。滨海旅游以其独特的魅力与资源优势，为游客提供了深度体验和享受滨海地区丰富旅游资源的机会。《2024年中国海洋经济统计公报》显示，海洋文旅供给优化和居民出游意愿增强，推动滨海旅游市场持续升温，邮轮旅游跃上新台阶。2024年滨海旅游实现增加值16135亿元，同比增长9.2%，在我国海洋产业增加值中占比36.9%，居各海洋产业首位。 青岛和海南作为滨海旅游资源丰富的代表，资源特色鲜明，季节上南北互补。未来，随着基础设施的完善，它们将进一步释放潜力，展现滨海旅游蓬勃发展的良好态势，为中国文旅融合发展注入新活力。2024年，习近平总书记在各地调研时多次强调，“推进文化和旅游深度融合发展，把文化旅游业培育成为支柱产业”。国务院办公厅于2025年1月印发《关于进一步培育新增长点繁荣文化和旅游消费的若干措施》，明确指出要发挥文化赋能、旅游带动作用，深化“文旅+百业”、“百业+文旅”的发展局面。根据2024年当地文旅局统计，海南年接待游客9720万人次，青岛年接待游客1.4亿人次，北京年接待游客3.72亿人次，均创出历史高位，充分展示了文旅融合发展带来的强劲市场活力。 二、报告期内公司从事的主要业务 凯撒旅业是旅游服务、食品配餐知名企业，旗下拥有旅游、食品及目的地三大核心业务板块，国内依托核心滨海城市，国外覆盖百余个国家地区，志在为客户提供高品质产品与服务。公司始终恪守“专业、品质、创新、高效”的经营之道，坚持“以文塑旅、以旅彰文”的发展之路。以“领航大众旅游，实现美好生活”为使命，致力成为集游、购、娱、食、住、行于一体的大众旅游综合解决方案提供商。 (一)旅游业务 公司旗下凯撒旅游作为中国领先的旅游综合服务商，面向政府、企业、个人三大类型客户，坚持出境游、入境游、国内游协同发力，提供覆盖全球120余个国家和地区的全品类旅游服务，打造“从中国到世界，从世界到中国”的旅游体验，构建了覆盖团队游、定制游、自由行及邮轮游的多元化服务矩阵，同步整合航空票务、入境接待、旅游客运、企 业会奖和商务交流等专业服务板块。凯撒旅游一直秉承“服务无界，创新无限”的发展理念，以用户为中心，以文化、亲情化旅游为特色，通过产品、服务质量和品牌价值，将凯撒旅游打造成中国消费者最信任的品质旅游品牌。 2023年以来凯撒旅游在资源方面已逐步恢复供应商及合作伙伴关系，经过市场需求调整出现一些小而新的供应商，此类供应商主要针对细分小众市场及多样化，契合公司积累的高端客户群体的需求，因此在资源方面也取得了较快的发展，业务保障能力进一步增强。特别是邮轮方面恢复了皇家加勒比、MSC、诺唯真邮轮、招商维京邮轮等主力邮轮公司的签约合作，完成母港邮轮、海外长线邮轮、河轮、极地邮轮、环球邮轮的全系列邮轮产品供应。 其次在产品方面，凯撒旅游加速重启产品研发中心，从目的地、主题玩法、用户类型、产品