九菱科技：2024年年度报告

九菱科技873305 荆州九菱科技股份有限公司JINGZHOU JULIN SCIENCE &TECHNOLOGY CO.,LTD 年度报告 2024 公司年度大事记 公司于2024年6月18日召开2024年第一次临时股东大会审议通过《关于拟变更注册资本及修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》，决定将公司总股本由为44,819,000股变更为64,867,730股，注册资本由4,481.9万元变更为6,486.773万元。公司已变更注册资本及修订《公司章程》，并于2024年6月26日办理完成工商变更登记。 2024年5月17日，公司披露《2023年年度权益分派实施公告》，以每10股转增4.500000股，每10股派1.500000元人民币现金，共计转增20,048,730股，派发现金红利6,682,910.25元。 2024年08月30日，公司收到专利号为ZL202010493921.1的发明专利，专利名称：一种汽车启动机开关用铁芯的坯体压制装置及压制方法的专利证书。 2024年12月13日，公司召开2024年第三次临时股东大会，选举产生第三届董事会董事，第三届监事会非职工代表监事。同日召开第三届董事会第一次会议，选举徐洪林先生为公司董事长，选举产生公司第三届董事会专门委员会委员，聘任公司高管；召开第三届监事会第一次会议，选举赵中意先生为公司监事会主席。 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................6第三节会计数据和财务指标.................................................9第四节管理层讨论与分析..................................................13第五节重大事件..........................................................45第六节股份变动及股东情况................................................48第七节融资与利润分配情况................................................52第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................56第九节行业信息..........................................................60第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................61第十一节财务会计报告....................................................78第十二节备查文件目录...................................................181 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人徐洪林、主管会计工作负责人陈明及会计机构负责人（会计主管人员）陈明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示】 1、是否存在退市风险□是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 荆州九菱科技股份有限公司于2024年6月3日召开第二届董事会第二十次会议审议通过《关于拟变更注册资本及修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》，并于2024年6月18日召开2024年第一次临时股东大会审议通过。根据该决议，公司总股本由为44,819,000股变更为64,867,730股，注册资本由4,481.9万元变更为6,486.773万元。公司已变更注册资本及修订《公司章程》，并于2024年6月26日办理完成工商变更登记并领取新的营业执照。 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况□适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 √适用□不适用 2025年2月27日，公司在北京证券交易所指定披露平台（www.bse.cn）上披露的《2024年年度业绩快报公告》(公告编号：2025-011)中披露的财务数据与经审计年度报告中披露的相关数据存在如下差异： 公司于2025年2月27日披露了《2024年年度业绩快报公告》（公告编号：2025-011），公告所载2024年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。2024年年度报告中披露的经审计的财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在重大差异，差异幅度均 季度数据与已披露定期报告数据差异说明：□适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况(一)会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用(二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响□适用√不适用 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司主要从事粉末冶金、永磁材料制品的研发、生产和销售，主要产品涉及汽车零件、家电零件两个领域，公司产品主要用于汽车起动机、发电机、雨刮电机、汽车转向系统、汽车水泵电机、新能源汽车驱动电机、制冷压缩机、洗衣机离合器、减速器等。 公司主要客户是汽车电机、汽车转向系统、洗衣机离合器、冰箱压缩机等领域的国内知名企业，终端客户包括一汽大众、上汽大众、上汽通用、现代汽车、长城汽车、东风雪铁龙、吉利汽车、奇瑞汽车、东风汽车、潍柴、玉柴、康明斯等知名汽车和内燃机厂商，以及海尔、美的、惠而浦等知名家电企业。 1、研发模式 公司技术力量雄厚，聚集了一批拥有多年研发经验的工程技术人员，具有强大的研发实力，公司拥有全套的粉末冶金及永磁材料产品检验、试验设备，为产品研发提供了坚实的试验保障，公司目前拥有4项发明专利、19项实用新型专利。 公司以自主创新为主要研发方式，通过市场调研，积极开发满足客户需求的新产品或优化现有产品，不断提升产品竞争力。同时，公司与合肥工业大学和湖北汽车工业学院签订了长期技术协作和产品开发协议，通过“产学研”模式，深入拓展高性能汽车用粉末冶金结构零件及稀土永磁材料的研究与开发。 2、采购模式 公司采购的主要原材料包括铁粉、铜粉、合金粉末、磁粉、钕铁硼稀土等。采购部门负责供应商的选择、评价和管理，与供应商签订采购合同，根据当月《生产计划》，制定《月度采购计划》，实施比价采购。 3、生产模式 公司生产采取以销定产为主的模式组织生产。每月底，销售部门根据客户提供的实际订单、销售预测编制次月《销售计划》，生产部门根据《销售计划》以及物流部提供的库存保有量等因素编制《生产计划》，并组织生产。新产品在研发阶段由研发部负责，生产部门协助，新产品在得到客户认可后的小批量生产阶段，转移至生产部门负责，研发工程师加大跟踪频次，直至大批量稳定生产。 4、销售模式 公司的产品应用领域主要集中在汽车行业及家电行业。公司设五个销售片区分别由销售员负责客户的开发、产品发货及售后服务。 公司销售模式均为直销，不存在经销商。直销模式下，公司对客户的销售分为普通模式和寄售模式。寄售模式为汽车零部件行业普遍采用的一种销售方式，公司与多家客户采用此种模式。具体流程为：公司先根据客户所下订单将产品发往客户指定的仓库，客户从其中领用后，于次月发出领用对账单通知公司领用数量，公司根据领用数量开具发票结算货款。 5、收入来源：产品销售。 报告期内公司的商业模式无重大变化。 报告期内核心竞争力变化情况：□适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 公司主要从事汽车、家用电器用粉末冶金零件和磁性材料的研发、生产和销售。 报告期内，在公司董事会的领导下，全体员工的共同努力下，公司管理层紧紧围绕制定的经营目标，不断强化队伍建设，规范运营管理，加快科技创新、技术改造，积极开拓新的市场，确保了生产经营工作的稳定运行。 报告期内，公司营业收入151,501,910.17元，较上年同期营业收入增加了7.60%；归属于上市公司股东的净利润24,190,633.05元，较上年同期减少了25.31%，原因是上期收到政府奖励1180万，导致本期净利润较上年同期减少；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润22,918,707.67元，较上年同期增加了14.34%。报告期末，公司总资产417,568,377.95元，较上年末增加14.19%；归属于上市公司股东的净资产328,878,416.80元， 较上年末上涨5.62%。 2024年年度具体经营指标详见本报告其他章节。 报告期内，公司研发投入8,477,019.56元，先后开发了多种粉末冶金结构零件、铁氧体永磁材料零件以及稀土永磁材料零件，其中包含燃油汽车、新能源汽车用产品以及家用电器用零件，部分产品已经实现小批量生产。报告期内，募投项目进展顺利，截止2024年12月底，部分厂房已竣工，设备也已进厂安装调试，随着募投项目的投产，这些新产品将逐步批量生产，将成为公司经营业务收入的新亮点，对公司经营情况会产生积极影响。 (二)行业情况 公司主营业务是粉末冶金、永磁材料产品的研发和生产，属于机械工业发展的基础零部件，国家颁布的行业政策将粉末冶金、永磁材料行业列为鼓励和重点发展的产业之一，将进一步推动和促进我国粉末冶金行业规模和整体水平的提高，支持行业内企业对高性能产品的开发，进一步缩小与国际先进水平的差距。 1、粉末冶金行业 从粉末冶金零部件行业的产业链来看，上游为金属粉末等材料行业，下游为汽车、家电、电动工具、机械等行业，粉末冶金制造业属于典型的中间加工制造业。粉末冶金行业下游应用领域主要包括汽车零件、摩托车零件、家电零件、农机零件、工程机械零件、电动工具零件等。主要下游应用领域的行业景气度对相关粉末冶金零部件的市场需求影响较大。目前国内粉末冶金行业下游整体需求较为稳定，随着下游各行业规模的增长，将促进粉末冶金市场规模进一步提升。 粉末冶金零件由于其良好的物理性能、机械性能，具有少切削或无切削加工、材料用率高、制造过程清洁高效、生产成本低、可批量生产的特点，且可用于制造精密、异形的机械零件，已在各个行业得到越来越广泛的应用，随着技术不断进步，粉末冶金下游应用领域将拓展至新能源、医疗、航空航天等行业，应用领域扩展将为粉末冶金行业带来新的发展机遇。 目前，粉末冶金技术已经被广泛应用于交通、机械、电子、航空航天、兵器、生物、5G通讯和新能源等领域。随着这些领域对粉末冶金产品的需求逐渐增大，金属粉末的需求预计将会在未来十年快速增长。根据《2024-2029年中国粉末冶金行业市场深度研究及发展前景投资可行性分析报告》，2023年中国粉末冶金市场规模238.56亿元。预测20