沃尔德：2024年年度报告

重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中阐述了公司在经营过程中可能面临的风险因素，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析/四、风险因素”部分。敬请投资者注意投资风险。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人陈继锋、主管会计工作负责人许伟及会计机构负责人（会计主管人员）石秀娟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以实施2024年度权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.2元（含税），公司不进行资本公积金转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转至下一年度。截至本报告披露日，公司总股本151,997,828股，以扣除公司回购专用证券账户中902,828股股份后的股本151,095,000股为基数，预计派发现金红利总额为33,240,900.00元。2024年度公司现金分红（包括中期已分配的现金红利）总额51,472,959.36元；2024年度以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式已实施的股份回购金额10,379,764.14元，现金分红和回购金额合计61,852,723.50元，占本年度归属于上市公司股东净利润的比例62.37%。 如在分配方案披露之日起至实施权益分派的股权登记日前，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。 公司2024年利润分配预案已经公司第四届董事会第九次会议审议通过，尚需提交公司2024年年度股东会审议。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义......................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................6第三节管理层讨论与分析............................................................................................................10第四节公司治理............................................................................................................................43第五节环境、社会责任和其他公司治理....................................................................................60第六节重要事项............................................................................................................................68第七节股份变动及股东情况........................................................................................................95第八节优先股相关情况..............................................................................................................102第九节债券相关情况..................................................................................................................103第十节财务报告..........................................................................................................................104 备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 (二)主要财务指标 注：公司于2023年5月26日实施了资本公积金转增股本，根据企业会计准则的相关规定，公司对2022年“基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益”按调整后股本重新计算。 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长136.18%，主要系销售商品收到的现金增加所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 八、2024年分季度主要财务数据 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、非企业会计准则财务指标情况 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 √适用□不适用 鉴于公司客户、供应商相关信息属于商业秘密、商业敏感信息，公开披露可能引致不当竞争、损害公司及投资者利益，根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及公司《信息披露暂缓与豁免事务管理制度》等相关规定，公司报告期内涉及客户和供应商的具体名称况等信息进行豁免披露处理，并已就前述信息履行豁免披露程序。 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 公司以“角逐行业巅峰，缔造世界名牌”为愿景，聚焦主业经营，通过技术和产品创新、市场开拓、经营管理优化等多方面工作，不断巩固公司在行业的优势地位，持续扩大行业影响力。报告期内，公司实现营业收入67,854.48万元，较上年同期增长12.54%；实现营业利润11,379.46万元，较上年同期增长6.11%；实现利润总额11,342.16万元，较上年同期增长6.09%；归属于母 公司所有者的净利润9,917.56万元，较上年同期增长1.85%；归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润8,918.90万元，较上年同期增长7.24%。报告期内，公司重点开展了以下工作： （一）聚焦主业，稳健经营 坚持超硬刀具为核心，硬质合金刀具为辅助的经营理念，刀具业务保持稳定增长，报告期内实现营业收入62,799.75万元，较上年同期增长14.69%，其中超硬刀具实现营业收入52,717.14万元，较上年同期增长14.94%，硬质合金刀具实现营业收入10,082.61万元，较上年同期增长13.36%。 2024年，全球消费电子行业景气度持续提升，国内家电及消费电子产业在“以旧换新”政策与需求端的双重助力下，加速了产品的升级迭代，有效激活了存量市场；同时，新能源汽车智能座舱的多屏交互需求爆发，推动了车载显示市场规模的持续扩大；此外，智慧城市、AR/VR等创新应用场景的不断拓展，以及AI技术的加速落地，进一步激发了消费电子领域的新一轮创新浪潮，为公司下游行业注入了强劲的增长动力。在此背景下，公司通过前瞻性的战略布局和持续的创新驱动，把握市场机遇，不断丰富和更新产品系列，公司产品在下游消费电子行业实现了良好的增长。 2024年，汽车行业处于深度变革期，加速向“电动化、智能化、网联化、共享化”的方向发展，根据中国汽车工业协会发布数据，2024年，汽车产销累计完成3,128.2万辆和3,143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%，其中，新能源汽车产销累计完成1,288.8万辆和1,286.6万辆，同比分别增长34.4%和35.5%，新能源汽车新车销量达到汽车新车总销量的40.9%，新能源汽车市场渗透率快速提升；同时，汽车行业竞争加剧，汽车行业洗牌加速。公司面对下游汽车行业机遇与挑战并存的形势，推进刀具的整体解决方案，重点针对新能源汽车中电机系统、电控系统、电池仓、热管理零部件加工提供项目解决方案，完成整体项目21项，非标定制能力和客户响应速度进一步提高，成功开发多家“国际知名，国内一流”客户，并逐步实现产品多品种、多规格的导入。持续拓展风电、航空航天、核电、轨道交通、通用机械、工程机械、半导体、人形机器人等行业，以核心产品为突破口，锁定重点客户，以点带面逐步丰富产品体系，市场份额逐步提升。公司产品在上述行业实现了较快的增长。 （二）金刚石功能材料开辟公司第二增长曲线，商业化进程加快 2024年，公司依靠河北省CVD金刚石功能材料科技创新中心、廊坊市CVD金刚石生长技术研发中心等自主研发平台，进行创新性的技术培育和业务布局，截至2024年末已累计取得专利证书18项，其中发明专利6项，实现新质生产力在公司业务上的落地实践。 硼掺杂金刚石膜涂层电极（BDD）及制品。公司掌握BDD电化学高级氧化技术（EAOP），自主研发制造大尺寸CVD金刚石厚膜生长及薄膜涂层设备，可以提供各种规格的厚膜及涂层型BDD电极（最大尺寸可以达到700*500mm的面积），可以组装成大型电解设备的电解模组，可为高危废水的处理提供从小试、中试到工程化应用的全流程研发支持。 CVD金刚石膜声学器件。已研制成功并能够小批量