盈富基金二零二四年年報总结
管理人及信託人之責任聲明
經理人及信託人分別承擔責任，確保基金按照信託契約管理，並保障基金資產。
致盈富基金單位持有人之信託人報告
信託人確認經理人按照信託契約管理基金。
獨立核數師報告
獨立核數師確認財務報表根據香港財務報告準則真實而中肯地反映了基金的財務狀況及交易情況。
財務報表
- 資產淨值報表：截至二零二四年十二月三十一日，基金總資產為13,876,115,069港元，可贖回基金單位持有人應佔淨資產為13,876,115,069港元，較二零二三年十二月三十一日增長7.46%。
- 全面收入報表：截至二零二四年十二月三十一日止年度，基金收入為29,154,822,861港元，較二零二三年增長118.44%；經營利潤為29,043,464,656港元，較二零二三年扭虧為盈。
- 可贖回基金單位持有人應佔淨資產變動表：截至二零二四年十二月三十一日止年度，基金單位發行653,000,000個，較二零二三年增長653.00%；基金單位贖回15,000,000,000個，較二零二三年增長53.33%。
- 現金流量表：截至二零二四年十二月三十一日止年度，基金經營活動產生現金淨額5,496,894,470港元，較二零二三年增長24.65%；融資活動使用現金淨額（減少）為5,544,252,995港元，較二零二三年減少28.86%。
財務報表附註
- 重大會計政策：財務報表按照香港會計準則編製，並採用公平價值法計量投資。
- 收入：主要來源為股息收入、交易費淨收入及銀行利息收入。
- 支出：主要為經理人費、信託人費、指數特許權費及投資交易成本。
- 關聯方交易：經理人及其關聯方持有基金單位，並支付相應的經理人費及信託人費。
- 金融風險管理：基金主要面臨市場價格風險及信貸風險，但經理人通過投資策略及選擇交易對手進行管理。
- 投資組合：基金主要投資於香港上市公司的股票，比重達99.73%，並緊貼恒生指數表現。
- 分派：截至二零二四年十二月三十一日止年度，基金分派總額為5,563,134,225港元。
投資組合（未經審核）
- 持股量：基金持有最多的是阿里巴巴集團控股有限公司，佔資產淨值比重為7.66%。
- 投資組合變動表：基金根據恒生指數變動進行調整，並進行相應的增持及出售操作。
業績記錄（未經審核）
- 資產淨值：截至二零二四年十二月三十一日，基金每基金單位資產淨值為20.21港元。
- 基金表現：截至二零二四年十二月三十一日止年度，恒生指數上漲17.67%，基金每基金單位資產淨值增加17.46%。
