西藏旅游：西藏旅游2024年年度报告

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人胡晓菲、主管会计工作负责人罗练鹰及会计机构负责人（会计主管人员）吴伟琦声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2024 年度归属于上市公司股东的净利润为 1,668.69 万，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 580.29 万元，截至 2024 年末母公司可供股东分配的利润为 -5,457.78 万元。根据《公司法》《公司章程》有关规定，公司 2024 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该预案已经公司第九届董事会第六次会议、第九届监事会第五次会议审议通过，尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 六、前瞻性陈述的风险声明 本报告中涉及的公司经营计划等相关陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 不适用 十一、其他□适用 √不适用 第一节释义5第二节公司简介和主要财务指标9第三节管理层讨论与分析19第四节公司治理43第五节环境与社会责任65 第六节重要事项71第七节股份变动及股东情况95第八节优先股相关情况107第九节债券相关情况111第十节财务报告115 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 一、公司信息 三、基本情况简介 二、联系人和联系方式 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 八、境内外会计准则下会计数据差异 （一）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 ( 二 ) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 ( 三 ) 境内外会计准则差异的说明：□适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 十二、其他 □适用√不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 一、经营情况讨论与分析 （三）创新驱动，加速产品服务迭代 应对市场环境变化，公司依托自身资源和品牌优势，动态调整经营策略，在生态联盟、数智化运营、优势产品打造、组织效能提升等方面狠抓落实，进一步夯实公司可持续盈利能力。 细分市场机遇。近年来，旅游逐步融入广大城乡居民日常生活并成为刚需，文旅融合、体育旅游、旅居康养等细分市场热度增长。传统目的地旅游景区纷纷立足资源优势推出“旅游 +”相关产品，并借助互联网平台实现产品、服务定向传播，培育差异化竞争优势。 2024 年，公司旅游景区全年游客接待量与 2023 年基本持平，其中出入境政策利好带动阿里片区入境游客接待量平稳增长。公司实现营业收入 21,341 万元，与 2023 年基本持平，归属于上市公司股东的净利润 1,669 万元，经营活动产生的现金流量净额 7,624 万元，整体资金配置较为充裕。截至 2024 年末，公司总资产规模为 151,637 万元，净资产 104,118 万元，资产负债率为 31%，资产结构合理，具备充足的流动性和可持续的偿债能力。公司主要经营举措如下： 产品服务创新迭代。公司深度挖掘林芝工布藏族文化元素，推出特色主题情景互动，受到游客青睐；另外，阿里片区景区随着扩容提升、服务标准化、出入境政策支持，以及东南亚、欧美地区和尼泊尔等市场的深入布局，入境游业务本期内显著提升；公司基于资源优势、生态链接和客户触达，推出多项跨界、研学产品，获得市场积极响应。 （一）生态链接，强化区域品牌优势 （四）智慧赋能，铸牢安全生产底线 资源整合与输出。跨界合作方面，公司深度链接新东方文旅、神州租车等行业资源，实现专业优势联动，共同拓展研学、自驾等产品，探索一体化深度旅行服务；传统渠道方面，公司以资源和品牌优势实现与区内外渠道商的深度合作，以优势产品组合、有利市场政策稳定客户粘性，抢抓市场机遇，对冲波动风险。 安全生产特征。复杂多变的地质构造、峡谷绵延、山水相映等自然景观，是旅游目的地不可或缺的核心 IP。与此同时，特殊的自然环境存在不可忽视的安全生产风险，特别是西藏地处高原海拔，气候、交通和医疗相对受限，对目的地景区安全生产提出挑战，公司通过加大智慧安全设施投入，健全安全管理机制，重视培养专业人才，将安全风险防范于未然。 重塑品牌合力。作为西藏和林芝景区协会的会长单位，公司通过全区资源协作，使区域性优势旅游资源得以高效贯通，品牌合力机制落地发力。长期以来，多维产品架构、区内外市场整合及品牌推广体系建设，公司区域性引领优势得到各级政府主管部门高度认可。 近年来，公司持续加大数智安全基础设施投入，主要有交通安全数智化平台建设，实现车辆运营全过程监控实时化、可视化，杜绝高危交通风险发生；积极与政府交通部门合作，增设测速雷达、高清监控摄像及智能道闸等先进物联网设备，整治景区内违停、超速等违规行为，智能化、标准化覆盖面不断加大，为景区安全生产和游客安全构筑坚实防线。 （二）数智应用，探索产智互促共享 客户画像。随着银发族、“Z 世代”、中产家庭等客源结构演变，客户需求也从功能需求向情绪价值、内生价值延伸，“个性化行程”“深度体验”“一站式服务”等需求迫切，技术创新成为生态、资源富集旅游目的地破局拓客新方向。 产智互促。公司推出“乐游西藏”服务电商平台，在整合传统 OTA、社交服务内容的基础上，向进藏游客提供游程规划、智慧伴游、全域触达等游程服务，并借助智慧物联、大数据分析等工具，为运营提效和生态合作提供增力引擎。公司深耕智慧化平台建设过程中，积极推动内化环境改善，围绕“业 + 智 + 财”一体化运营机制，达到提质增效“三位一体”的智能化变革。 二、报告期内公司所处行业情况 （五）组织焕新，营造“客创一体”共享创值 （一）中国旅游经济宏观概况 组织效能剖析。作为扎根西藏的本土化运营企业，人才储备、智慧赋能和生态融合等方面较发达地区仍有差距，为落实“客创一体，价值分享”合理机制，公司在生态组织、人才引进、合作互利等方面加强客户直连、技术创新、弹性考核及共创价值，助力企业良性成长。 文旅部数据显示，2024 年国内出游人次同比增长 14.8%，国内游客出游总花费同比增长 17.1%；2024 年西藏自治区预测旅游接待人次同比增长 16%，旅游收入同比增长 15%。2024 年整体旅游市场回归平稳发展，但需求侧对出游目的地在日常生活化、高度个性化、消费理性化等方面的选择发生变化，供给侧依然保持“以文塑旅、以旅彰文”文旅融合的运营模式，与需求侧的选择、诉求产生差异，客单价承压、体验需求迭代矛盾凸显，数智化转型与企业精细化管理协同不足给企业提质增效带来制约。 报告期内，公司实施人与组织、组织与组织、组织与市场之间的要素整合，拓展高技术含量、高毛利贡献的文创设计、出入境商旅服务等业务板块；大胆尝试场景主理人模式，创值场景颗粒度细化，赋予主理人更多决策权和自主权，实现降本增效，改善创值氛围。同时，公司还将持续推行“角色自主聚合、按需对接资源、自驱创值分享”的客创一体创值分享模型，激发员工与组织目标创值共识度。 （二）西藏旅游市场动态分析 （六）绿色低碳，推进企业可持续发展 近年来，西藏旅游业正面临“生态红线收紧”与“消费需求升级”的深层矛盾。据《西藏自治区国土空间规划（2021-2035年）》，生态保护红线占比全区国土面积超过 50%，核心景区开发最大承载量受限，以围绕生态优先框架下，需求适配、供给革新与政策协同三维突破，成为文旅产业高质量发展的关键。 ESG 政策趋势。ESG 旨在评估企业在环境保护、社会责任履行和公司治理水平三方面的综合表现，它不仅是企业非财务绩效的评价标准，也是推动长期价值创造和可持续发展的重要框架。2024 年《上市公司可持续发展报告指引》发布实施，对国内上市公司环境、社会和治理三大模块提出体系建设和信息披露要求。 1. 区域协同构建流量枢纽 西藏依托西南五省（川滇藏渝黔）旅游协同，串联丽江、香格里拉、林芝核心资源，借助拉日高等级公路形成的“拉萨三小时经济圈”，联动推出《大香格里拉十大线路》，市场预订量增长显著；年度内推出的“高原轻探险”、“冰川温泉双城游”等定制差异化产品，深受西南客群追捧，暑期游客量高达 680 万人次，创历史峰值。 公司 ESG 体系建设。西藏是国家生态安全屏障，也是边疆民族地区和经济欠发达地区，人才资源和管理水平相对滞后。生态环境的脆弱性、多民族融合发展的必要性和治理提升的紧迫性，均对公司 ESG 体系建设、在藏可持续发展提出较高的要求。2024 年，公司已启动 ESG 管理体系建设，已完成业务访谈、体系梳理和指标分析等阶段性成果；将以 ESG 实践助力，为区域旅游经济高质量发展，满足投资者对上市公司可持续良性经营的诉求。 2. 文娱 IP 撬动年轻市场 影视综深度赋能：上半年，现象剧《日光之城》取景地搜索量涨 300%，抖音“藏装盲盒”活动吸引超 50 万青年参与；“藏地剧本杀”“唐卡数字打卡”等玩法受到 90 后游客的踊跃参与，藏区特色产品受到年轻人日益青睐。 顶流事件引爆全域流量：2024 年 8 月，拉萨群星演唱会全网曝光超 8 亿次，带动酒店预订激增 150%，拉动区内旅游消费。 3. 双向开放与国道场景创新 出入境双向爆发：藏区入境游客同比增长约 400%，藏区出境游预订量同比翻番；G318/G219 国道打造“悬崖咖啡馆”“星空基地”等沉浸场景，游客停留时长同比增长 40%。 低碳转型与文化赋能并进：G318 全线新增 23 个新能源充电站，为众多自驾游客提供出行便利；G219 沿线非遗体验、智慧 VR 体验等业态布局，带动文化产业创值。 4.“性价比”驱动消费行为变化 4、旅游商业 “冬游西藏”提振传统淡季旅游消费：2024 年，西藏自治区继续推出“冬游西藏”活动，在 10 月中旬至次年 3 月中旬开展景区免票、住宿交通优惠等，并以专项奖补政策鼓励旅行社收客，该活动一定程度上激发了追求“性价比”“低价游”客群的进藏热情。 旅游商业主要指控股子公司江西新绎开展的“古越水街”商业项目。2024 年 12 月，公司将所持有江西新绎 80% 的股权已对外出售，后续不再经营。 消费券撬动市场增长：为延续 2023 年以来的市场回暖态势，区内多个文旅项目推出定向、限时优惠等活动，通过“西藏味道”“本地游”“惠享生活”等专项消费券和消费补贴活动，挖潜本地游客和进藏游客消费动能。 四、报告期内核心竞争力分析 2024 年，西藏旅游业在生态环保约束与消费需求升级双重承压、客流增长与消费效益联动破局难度加大的背景下，通过构建西南旅游枢纽、打造文娱 IP 矩阵及国道沉浸式体验，以区域协同、客群营销与场景创新实现突围，印证“生态筑基、文化铸魂、科技赋能”的高质量发展路径，实现游客接待量持续增长，为市场持续繁荣发展奠定基础。 √适用□不适用 公司在聚合区域