科华控股：科华控股股份有限公司2024年年度报告

公司简称：科华控股 科华控股股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人陈洪民、主管会计工作负责人朱海东及会计机构负责人（会计主管人员）朱海东声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2024年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为人民币562,184,729.51元。公司2024年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用账户的股数为基数分配利润，向全体股东每股派发现金红利0.167元（含税）。截至2025年4月15日，公司总股本193,577,988股，扣除公司回购专用证券账户内的1,346,205股 公 司 股 份 ， 实 际 参 与 分 配 的 股 份 数 为192,231,783股 ， 以 此 计 算 合 计 拟 派 发 现 金 红 利32,102,707.76元（含税）。如在本次利润分配预案公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。 本次利润分配预案已经公司第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第八次会议审议通过，尚需提交公司2024年年度股东会审议。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的各项公司对未来企业战略、业务发展、经营计划、财务状况等前瞻性描述，是基于当前公司能够掌握的信息和数据对未来所作出的评估或预测，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”、“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中关于“可能面对的风险”的内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................5第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................10第四节公司治理...........................................................................................................................30第五节环境与社会责任...............................................................................................................49第六节重要事项...........................................................................................................................54第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................60第八节优先股相关情况...............................................................................................................69第九节债券相关情况...................................................................................................................70第十节财务报告...........................................................................................................................71 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 四、信息披露及备置地点 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 (1)报告期内营业收入对比同期减少9.28%，主要因为基于大宗商品调价机制，报告期内销售价格较上年同期有所下降； (2)报告期内归属于上市公司股东的净利润对比同期减少14.71%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润对比同期减少23.91%，主要是因为产品调价导致产品毛利率的降低； (3)报告期内，受净利润减少影响，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、每股收益和净资产收益率均有相应程度的下降； (4)报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额增加2,963万元，增幅5.47%，主要受益于公司加强营运资金管理、加快应收账款回收、有效降低库存等诸多方面的努力。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 公司是集研发、生产、销售于一体的高新技术企业，主要生产制造汽车动力单元和底盘传动系统的关键零部件，包括涡轮增压器涡轮壳、中间壳及其装配件。经过多年的积累和发展，公司已经快速成长为该细分领域的头部企业，在全球范围内具备较高的影响力和竞争力。公司涡轮增压器壳体产品除了广泛应用于传统燃油动力车型之外，同时还全面渗透到新能源混合动力车型（插电式混合动力、增程式混合动力）。公司积极开拓其他精密铸造加工产品，在汽车传动系统、工程机械动力系统、电机壳体及液压系列产品等领域取得较大的突破，持续实现营业收入的快速增长。公司历年销售增长如下图所示： 报告期内，公司聚焦主营业务，围绕既定的战略方针，重点开展了以下工作： （1）积极开拓市场，争取市场份额，为可持续业务增长奠定基础 报告期内，公司在市场开拓获取增量订单方面取得显著成绩，新增定点业务涵盖博格华纳、盖瑞特、博马科技、蜂巢、丰沃、宁波天力、GKN、美国伊顿集团、力邦合信在内的国内外客户的多个项目，产品系列包括涡轮增压器壳体、工程机械的液压产品、氢能源电池系统零部件、发电机壳体等，上述项目在产品生命周期内将持续形成稳定和显著的销售收入；全资子公司联华机械依托先进的技术装备优势，成功获取卡特彼勒、奥赛能（前身为瑞士ABB涡轮增压器事业部）、意大利康迈尔等优质客户大型涡轮增压器部件业务；控股子公司科华底盘产品应用终端已经覆盖了中卡、重卡、中大型客车、仓栅式挂车、危化品运输车辆、工程车辆，目前配套在国内多个主机厂客户产品中，已初步形成品牌效应。公司将进一步发展多元化和产品矩阵，研发新能源动力热泵零部件，实现从0到1的突破，同时公司将持续探索其他领域，逐步夯实公司业务的第二增长曲线。 （2）精心组织实施新项目量产，确保新项目及时圆满交付 报告期内，公司项目启动小组、研发部门、业务部门、生产部门紧密配合，悉心协调，先后顺利规模量产包括比亚迪、吉利、大众、斯特兰蒂斯、奇瑞、赛力斯、现代、奥迪、雷诺、长城等多个新项目和新产品，有效地支持了下游客户和主机厂的量产计划，取得客户的信任和认可。 （3）强化全面质量管理，以质量取胜，以技术领先，以服务赋能客户 公司始终秉承“质量第一，客户至上”的经营理念，构建符合IATF16949国际标准的质量管理体系，全面覆盖原材料采购、生产制造、质量检测、售后服务等全业务环节，实现质量管理流 程的全链条贯通。为持续提升客户满意度，公司同步建立了灵活高效的客户服务响应机制，实时跟进客户需求动态。在组织架构层面，公司设立由首席质量官直接领导的质量管理中心，统筹实施供应商准入评审、生产过程监控、客户质量维护等全流程管控。通过常态化开展全面质量管理（TQM）、“质量月”专项活动及品管圈（QCC）等持续改进项目，形成全员参与的质量文化生态。公司始终秉持“质量第一”的核心价值观，将质量改善视为永无止境的追求，为企业可持续发展注入持久动力。 （4）强化预算管理和绩效考核，多举措降本增效，并取得初步成效 报告期内公司进一步完善预算管理制度，提升管理效率和人均产出，实时监控并分析单耗成本，同时利用信息化手段实现事前管控，事中跟踪，事后分析，建立健全精益生产的长效机制，持续优化公司经营成本结构从而有效促进公司长期盈利能力。 （5）加强运营资金管理，提高经营活动现金流 报告期内，采购部以保障生产物资供应为核心，构建起贯穿全流程的数字化管理体系。通过U9-ERP与SRM系统的深度协同，实现从供应商开发、资质审核到绩效评估的全周期管理，显著提升供应链协同效率。部门采用战略采购与操作采购双轨制运作模式：前者聚焦供应商战略合作、价格体系构建及合同框架设计，后者专责订单执行与供应链协调，通过专业化分工强化采购管控能力，同时建立跨部门联席会议机制，与生产、研发等部门保持动态协同。在成本管控方面，通过集中采购策略、供应商资源整合以及VA/VE价值工程等创新手段，系统性推进降本增效。严格遵循质量管理体系要求，建立涵盖供应商现场评估、物料全流程追溯、库存动态调控的三维管理体系，实现库存精细化管理。团队定期参与行业展会与技术交流，运用招投标、寄售制、战略合作等多元化采购方式，针对有色金属等大宗物料实施行情监测与采购策略组合，有效平衡成本控制与供应安全。通