茂业商业：茂业商业股份有限公司2024年年度报告

公司代码：600828 茂业商业股份有限公司2024年年度报告 重要提示 (一)本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 (二)公司全体董事出席董事会会议。 (三)信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四)公司负责人高宏彪、主管会计工作负责人黎巧元及会计机构负责人（会计主管人员）欧晓龙声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 (五)董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 在综合考虑公司的实际经营发展情况和资金需求，以及公司长期发展规划的情况下，公司拟定2024年度利润分配预案为：2024年度不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本。 (六)前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意风险。 (七)是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 (八)是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 (九)是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告第三节关于未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素部分的内容 (十一)其他□适用√不适用 目录 第一节释义...........................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.......................................................................................................4第三节管理层讨论与分析...................................................................................................................8第四节公司治理.................................................................................................................................25第五节环境与社会责任.....................................................................................................................45第六节重要事项.................................................................................................................................48第七节股份变动及股东情况.............................................................................................................83第八节优先股相关情况.....................................................................................................................88第九节债券相关情况.........................................................................................................................89第十节财务报告.................................................................................................................................89 第一节释义 (1).释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 四、信息披露及备置地点 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 深圳优依购电子商务股份有限公司（以下简称“优依购”）系本公司参股公司，优依购下属参股公司深圳优依购互娱科技有限公司(以下简称“优依购互娱”)因触发股东之间的股权纠纷案件，优依购董事长及优依购互娱法定代表人程嵘先生和优依购法定代表人徐凯先生被列为失信人员。因程嵘先生为优依购和优依购互娱银行贷款担保人，从而导致优依购被银行、供应商、物流、销售平台采取强制措施，银行账户被冻结，平台商品销售下架，相关业务全部停滞，无法正常经营。鉴于优依购经营情况的变化，为更加客观、公正地反映公司财务状况和资产价值，根据财政部《企业会计准则第8号—资产减值》及公司会计政策等相关规定，结合企业实际经营情况，本着谨慎性原则，本报告期，公司对优依购的长期股权投资确认减值准备0.76亿元，对公司净利润影响金额为0.57亿元。上年同期，公司对优依购的长期股权投资确认减值准备1.7亿元，对公司净利润影响金额为1.28亿元。 根据四川省成都市政府“成渝中线”建设规划，对本公司全资子公司成商集团控股有限公司旗下位于四川省成都市金牛区火车北站公交路2号的土地及房屋实施拆迁，拆迁补偿总金额为4.16亿元。上年同期，公司确认北站拆迁政策性补助收入0.79亿元，对公司净利润影响金额为0.59亿元。 本报告期归属于上市公司股东的净利润、基本每股收益（元／股）及稀释每股收益（元／股）分别同比下降26.63%、26.71%、26.71%，主要是受上述事项影响所致。 剔除上述事项对公司净利润的影响，本报告期归属于上市公司股东的净利润为0.94亿元、基本每股收益（元／股）及稀释每股收益（元／股）为0.0545。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，中国经济在多重政策支持和内生动力修复下，总体呈现“前高、中低、后升”的波动回升态势，全年GDP增长5.0%。尽管面临国际地缘冲突加剧、全球贸易壁垒上升等外部压力，国内通过一揽子增量政策有效提振市场信心，推动四季度经济显著回暖，展现出较强的韧性与政策调控空间。 公司牢记“美好生活方式缔造者、幸福人生传递者”的企业使命，立志于做大做强商业零售，通过业绩提升实现企业对社会价值的贡献。报告期内，公司围绕年度经营计划，紧抓市场复苏机遇，立足主业，精耕细作，坚持稳中求进：（一）持续深化改革，练好内功。 报告期内，公司进一步深化改革，优化各项资源配置：1、持续梳理并完善各业务单位、职能部门管理制度，高效流程、提高管理效率；2、持续加强组织架构调整，实现管理扁平化，强化执行力，以快速响应市场需求；3、深化绩效改革，建立健全全面绩效管理制度，完善系统性的激励考核体系，以确保经营目标的有效达成；4、持续加强对零售行业发展趋势、消费者习惯的研究，努力提高公司防范和控制相关经营风险的能力和管理水平，为顺利推进年度各项经营工作计划保 驾护航；5、强化内控，坚持完善内部管理制度和风险控制体系，努力提高公司治理水平和风险的防范及控制能力。 （二）持续业态重塑，深化购物中心化改革，强化门店竞争力。 报告期内,本集团坚持以业绩为轴心,持续推进全国各门店业态的转型迭代及门店内容的改造升级,进一步促进集团百货购物中心化及联营转租赁战略进程的深化。立足于当今消费趋势,在业态方面,集团持续增加体验业态的饰局,如餐饮、休闲、娱乐、文化、夜经济等兼备体验属性、社交属性的配套业态;此外,在部分重点门店引入当今潮流时尚元素,如“谷子”经济相关的场景及产品,增强引流及带动周边商品的消费。与此同时,随着门店业态重塑的进一步推进,也促进了本集团联营转租赁运营模式的深化,致使集团的租金收入占营收份额逐年增长,亦推动着集团传统百货模式的健康迭代,保持集团发展活力。 （三）深耕商品精细化,提质增效做运营。 报告期内，本集团持续对招商战略进行调整,以契合当今消费需求的日益分化,消费升级与降级的并存,及消费者对品牌与质量的坚持和附带“质价比”与“性价比”的要求。本集团在保持满足客户多元需求的同时,深化一店一策的招商战略,同时侧重引入实用性、高附加值与性价比的各业态代表品牌,以满足顾客多层次的需要,提高招商运营效率。在品牌及商品结构优化方面,本集团依然侧重甄选并引入兼备市场热度、成熟度、质价比、悦已、健康类及具备集客效应的品牌与品类。如引入当今日益受青睐的国潮服饰及化妆品牌、亲民且耐久实用的轻奢运动服饰、电子产品、潮玩零售等品类；如安踏连锁品牌、李宁旗舰店、华为旗舰店、潮牌首店、二次元概念店等。 此外,本集团持续聚焦主业,保持提质增效的战略基调,为集团的可持续发展积蓄动能。报告期内,在保持优质量,高效率,高质量的前提下,本集团积极对运营及旗下各门店、购物中心管控各环节实施外调内控的优化管理,实施精准优化、精减、提质增效、控费用、保业绩战略。在运营模式上,本集团积极推进联营转租赁的合作模式,稳固收益;同时,着力引入人工智能、大数据等技术代替人工密集型环节,如应用智能财务结算系统,供应链管理协同自动化管理等应用大幅降低劳力成本,提高运营效益。另一方面,在运营消耗物料及能源方面进行深度优化节减,如水电,设备的优化管理等。综合全年度,集团运营费控突显成效,费用呈现大幅减少,进一步增强集团效益及动能。 （四）重视科技力量，强化线上运营能力。 公司高度重视科技力量，结合自身经营情况，量入为出，持续开发、投入使用各项互联网工具。茂业快付、小红茂、茂乐惠、茂悦荟PLUS、微信公众号、抖音、朋友圈等工具，在节约成本、提升相关各方粘性等方面有着极大的优势。在匹配短期经营目标与长期发展战略的基础上，公司持续坚持科技赋能。通过数字化赋能经营管理，持续推进从会员管理、营销、服务、销售到中后台的供应链和品类管理的数字化全流程覆盖。通过线上业务的打造和升级，持续提升公司业绩的整体增长空间，实现线上、线下业务的双向引流和协同发展。 2024年，公司的线上百货零售