聚辰股份：聚辰股份2024年年度报告

2024年年度报告 二〇二五年三月二十五日 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”中详细披露了可能面对的风险，提请投资者注意查阅。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人陈作涛、主管会计工作负责人杨翌及会计机构负责人（会计主管人员）杨翌声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据第三届董事会第四次会议决议，公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币3.00元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，按照公 司 截 至2024年12月31日 的 总 股 本157,718,544股 测 算 ， 本 次 利 润 分 配 预 计 分 配 现 金 红 利47,315,563.20元（含税）；根据《上市公司股份回购规则》，经2024年第一次临时股东大会批准，公司2024年度以现金为对价，采用集中竞价方式回购股份并注销的回购金额为81,817,427.66元。综上，公司预计2024年度现金分红和股份回购总额合计129,132,990.86元，占公司2024年度归属于上市公司股东的净利润的比例为44.49%。 如在实施权益分派股权登记之日前，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/股权激励授予股份归属/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司将维持每股分配比例不变，相应调整现金红利总额。如后续总股本发生变化，公司将另行公告具体调整情况。本利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，提请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.......................................................................5第二节公司简介和主要财务指标.....................................................8第三节管理层讨论与分析..........................................................13第四节公司治理..................................................................48第五节环境、社会责任和其他公司治理..............................................73第六节重要事项..................................................................81第七节股份变动及股东情况........................................................98第八节优先股相关情况...........................................................107第九节债券相关情况.............................................................108第十节财务报告.................................................................109 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 （一）公司股票简况 √适用□不适用 （二）公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 注：中国国际金融股份有限公司为履行公司首次公开发行股票持续督导职责的保荐机构，持续督导的期间已于2022年12月31日届满。鉴于公司首次公开发行股票的超募资金尚未使用完毕，中国国际金融股份有限公司将继续对公司募集资金存放与使用情况履行持续督导职责。 六、近三年主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 （二）主要财务指标 √适用□不适用 近年来，公司敏锐把握产业发展动向，在完善和升级现有产品的基础上，不断加强对新产品和新技术的研究和开发，并在壮大研发人员队伍的同时，针对核心技术人员和研发骨干实施2021年限制性股票激励计划、2022年限制性股票激励计划及2023年限制性股票激励计划，进一步调动研发人员的积极性，有效提升了研发投入的转化率，较好完成了各项新产品和新技术的规划布局，其中公司着力开发的新一代EEPROM产品、A1等级的汽车级EEPROM产品以及配套DDR5内存模组的SPD产品等均已占据在相关领域的先发优势并实现在细分市场的国际或国内领先地位。2022年度、2023年度及2024年度，公司的研发投入分别为13,402.68万元、16,080.73万元及17,560.96万元，占当期营业收入的比例分别为13.67%、22.86%及17.08%，各期研发支出主要包括工资薪金、股份支付、制版费、物料消耗费等，并全部于当期费用化。 基于持续的自主创新和技术研发，公司及时把握DDR内存模组换代升级以及汽车级EEPROM芯片供应短缺带来的市场发展机遇，积极顺应下游客户需求并快速做出响应，形成了稳定的产品供货能力和优异的品牌认可度，公司应用于DDR5内存模组、汽车电子及工业控制等高附加值市场的产品于2021年第四季度起大批量供货，已成为公司收入规模扩张和盈利能力提升的重要驱动力。近三年来，受下游应用市场和宏观经济波动的影响，公司各主要产品的市场销售情况呈现一定程度上的分化，产品销售结构存在较大幅度变动。2022年度、2023年度及2024年度，公司分别实现营业收入98,043.28万元、70,347.65万元及102,827.75万元，各期归属于上市公司股东的净利润分别为35,376.31万元、10,035.79万元及29,026.95万元，扣除非经常性损益的净利润分别为39,276.99万元、8,830.25万元及26,391.62万元。 七、境内外会计准则下会计数据差异 （一）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 （二）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 （三）境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十、非企业会计准则财务指标情况 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 √适用□不适用 鉴于公司供应商、客户以及核心技术人员的相关信息属于商业秘密或商业敏感信息，公开披露可能引致不当竞争、损害公司及投资者利益，公司已就前述信息履行豁免披露程序，对供应商和客户的名称进行隐名披露处理，对向前五名客户的具体销售情况以及核心技术人员的具体薪酬等信息进行豁免披露处理。 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 进入2024年以来，公司持续进行技术升级和产品线完善，并不断加强对产品的推广、销售及综合服务力度，在实现工业级EEPROM和音圈马达驱动芯片产品线成功迭代的同时，推动SPD、汽车级EEPROM以及NOR Flash业务高速成长，逐步建立起了符合自身发展规划的产品和业务布局，为保障企业未来长足发展奠定了良好基础。报告期内，公司累计实现营业收入102,827.75万元，同比增长46.17%，创历史同期最好成绩。随着下游应用市场需求的逐步回暖，以及公司在汽车电子、工业控制等高附加值市场逐步积累起了良好的品牌认知和优质的客户资源，公司SPD及应用于汽车电子、工业控制等领域的EEPROM产品出货量快速提升，有力改善了公司产品销售结构，企业盈利能力得到显著增强。报告期内，公司实现归属于母公司所有者的净利润29,026.95万元，同比增长189.23%；扣除非经常性损益的净利润为26,391.62万元，同比增长198.88%。 （一）存储类芯片业务 1、配套DDR5内存模组的SPD等产品 公司自DDR2世代起即研发并销售配套DDR2/3/4内存模组的系列SPD产品，为业内少数拥有完整SPD产品组合和技术储备的企业。针对最新的DDR5内存技术，公司与澜起科技合作开发了配套新一代DDR5内存模组的SPD产品，主要应用于个人电脑及服务器领域的UDIMM、SODIMM、CAMM2、LPCAMM2、SOCAMM、RDIMM、LRDIMM、MRDIMM等类型的内存模组，并已在行业主要内存模组厂商中取得大规模应用。报告期内，随着DDR5内存模组渗透率的持续提升，以及下游内存模组厂商库存水位的改善，公司配套DDR5内存模组的SPD产品的销量较上年同期实现大幅度增长，成为公司业绩增长的重要驱动力。作为全球领先的SPD产品供应商，个人电脑与服务器行业的发展情况与公司SPD业务紧密相关。受益于Windows 11以及AI PC等推动的换机周期，自2024年第二季度起，全球个人电脑出货量连续三个季度实现环比增长，回暖趋势明显；此外，随着全球数字化进程的持续推进，大数据、云计算、人工智能等新兴数字产业蓬勃发展，全球数据总量呈现爆发式增长，数据加速向云端迁移，服务器作为算力承载的关键基础设施，其全球出货量重新回归增长轨道。个人电脑和服务器市场规模的增长将相应带动对内存模组需求量的提升，有望为公司SPD业务的扩张创造更大的空间。 2、EEPROM产品 （1）工业级EEPROM产品 公司的工业级EEPROM产品目前已覆盖了智能手机摄像头模组、液晶面板、工业控制、通讯、蓝牙模块、计算机及周边、医疗仪器、白色家电等众多应用领域，并已在智能手机摄像头模组、液晶面板等细分应用领域占据了领先地位，获得了较高的市场份额。报告期内，受益于下游 终端应用市场需求逐步回暖，以及公司进一步加强对新一代EEPROM产品的推广、销售及综合服务力度，公司应用于智能手机摄像头模组、液晶面板等细分市场的EEPROM产品销量实现稳健增长；与此同时，随着产品性能与技术水平逐步获得客户端的认可，公司应用于工业控制领域的高可靠性EEPROM产品出货量实现高速增长，带动公司工业级EEPROM产品的销量和收入较上年同期保持较快速增长水平。未来，公司将基于长期积累的技术储备和研发经验，从容量、尺寸、性能、安全性等各个维度顺应市场需求和新技术发展趋势，时刻把握市场变化带来的发展机遇，提升行业技术及产品更新迭代的应对能力，并进一步研发可靠性更高、读写速度更高、性能更优、功耗更低、性价比更高的更新一代产品，巩固在工业级EEPROM市场的领