狮心控股A 2024年度报告

指示是否根据该法案第13节或第15(d)节的规定，注册人无需提交报告。是 ☐ 否 ☐ 请在复选框内标明，注册人（1）是否在过去的12个月内（或对于注册人需要提交此类报告的较短期间）根据1934年证券交易法案第13节或第15(d)节的要求提交了所有应提交的报告，并且（2）在过去90天内已受到此类提交要求的约束。是 ☐ 否 ☐ 指示是否在过去的12个月内（或根据S-T规章第405条（本节第232.405条）规定的更短期间内）已通过电子方式提交了根据规则405提交的每一份交互数据文件。是 ☐ 否 ☐ 指示是否为大型加速报告人、加速报告人、非加速报告人、较小报告公司或新兴增长公司。请参阅《交易所法案》第12b-2规则中“大型加速报告人”、“加速报告人”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 大型加速申报公司☐非加速申报人☐新兴成长型企业☐ 如果是一家新兴增长公司，通过勾选标记来表明注册人是否已选择不使用根据《证券交易所法案》第13(a)节提供的任何新或修订的财务会计准则所规定的延长过渡期。☐ 指出是否由注册的公众会计师事务所提交了关于《萨班斯-奥克斯利法案》第404(b)节（《美国法典》第15编第7262(b)节）下其财务报告内部控制有效性评估的报告和证明。☐ 如果证券根据该法案第12(b)节注册，通过勾选标记表明注册人包含在提交文件中的财务报表是否反映了之前发行财务报表中的错误更正。☐ 请在此处勾选，是否任何这些错误纠正属于根据第240.10D-1(b)条款，在相关恢复期间对任何注册人高级管理人员收到的基于激励的薪酬进行恢复分析的重述。☐ 请勾选，以表明该注册人是否为空壳公司（根据《法案》第12b-2条定义）。是 ☐ 否 ☐ 注册人的A类普通股未在任何交易所上市，截至2024年第二财季最后交易日，其没有价值。注册人的单位将于2024年6月18日在纳斯达克股票市场有限责任公司开始交易，注册人的A类普通股和认股权证将于2024年8月9日在纳斯达克股票市场有限责任公司开始交易。按2024年6月28日的收盘价计算，除注册人可能视为关联方的个人持有的单位外，未偿还单位的总市值，即注册人最近完成第二财季最后交易日的最后交易日，报告于纳斯达克股票市场有限责任公司为2,297,700,000美元。 截至2025年3月21日，发行公司已发行并流通的普通A股为2,300万股，每股面值为0.0001美元，普通B股为766.667万股，每股面值为0.0001美元。 页 第一部分1 关于前瞻性声明的警示性说明 本报告（如下定义），包括但不限于第7项“管理层对财务状况及经营成果的讨论与分析”中的声明，包含了根据如下定义的证券法第27A节和交易法第21E节所定义的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述可以通过使用前瞻性术语识别，包括但不限于“相信”、“估计”、“预期”、“期待”、“预期”、“计划”、“可能”、“将会”、“潜在”、“预测”、“继续”或“应该”等词语，或者在这些情况下，它们的否定或其他或类似术语。不能保证实际结果不会与预期有实质性差异。此类陈述包括但不限于关于我们完成任何收购或其他业务合并（如下定义）的能力的任何声明，以及任何其他不是当前或 历史事实。这些声明基于管理层（如下定义）当前的预期，但实际结果可能会因各种因素而显著不同，包括但不限于： ●●●●●●●●●●●●● 我们财务表现；或●以下“1A. 风险因素”中讨论的其他风险和不确定性。我们的完成初始商业合并的能力；我们对潜在目标企业或企业群业绩的预期；我们保留或招聘官员、关键员工或董事，或在这些人员方面所需进行的变更方面的成功。在完成初步的商业合并之后；我们的官员和董事将他们的时间分配到其他业务，并可能产生利益冲突。对与我们业务的兴趣或在批准我们初始业务合并中的参与，因此他们则会收到费用报销。潜在激励以完成与收购目标的初步商业合并。随后价值下降或由于初始价格低而对公众投资者无利可图创始人股份（如下定义）；向我们赞助商（如下定义）支付的股份；我们的潜在能力以获得额外融资来完成我们的初始业务合并；我们的管理层（如以下定义）产生和执行潜在的能力。收购机会，将为股东创造价值；我们的公共证券的潜在流动性和交易。收益的使用，不包括保留在信托账户（如定义所示）中或从利息中可供我们使用的部分信托账户余额的收益；信托账户不受第三方主张的影响；创始人股份在完成我们初步业务合并后的价值可能大幅高于为其支付的标价，即使我们的公共交易价格也是如此。股份（按以下定义）在此时点显著低于每股10.00美元。对信托账户中持有的金额、我们的资本化、主要股东的影响其他对我们公司（如以下定义）或管理团队产生的影响，若我们寻求延长组合期（如下定义）符合适用的法律、法规和股票交易所规则； 此外，2024年，美国证券交易委员会（以下简称“SEC”）采纳了关于特殊目的收购公司（以下简称“SPAC”）的额外规则和规定。2024年SPAC规则（以下简称“2024 SPAC规则”）要求，在众多事项中，包括：（i）关于SPAC发起人和相关人员的额外披露；（ii）关于SPAC商业合并交易的额外披露；（iii）关于与拟议的商业合并交易相关的摊薄以及发起人和其关联方之间利益冲突的额外披露；（iv）关于拟议的商业合并交易中包含在美国证券交易委员会文件中的预测的额外披露；（v）要求SPAC及其目标公司均需作为共同注册人在以下事项中进行注册。 关于拟议的企业合并交易的相关注册声明。此外，SEC的采纳发布提供了指导，描述了SPAC可能成为以下定义的投资公司法下的监管主体的情形，包括其持续时间、资产构成、业务目的以及SPAC及其管理团队的活动。2024年的SPAC规则可能显著影响我们谈判和完成初始企业合并的能力，并可能增加相关成本和时间。 本报告中所包含的前瞻性陈述基于我们对未来发展和其对我们潜在影响的当前预期和信念。影响我们的未来事件可能并非我们所预料的。这些前瞻性陈述涉及许多风险、不确定性（其中一些超出了我们的控制范围）或其他可能使得实际结果或表现与这些前瞻性陈述所表达或暗示的结果有重大差异的假设。如果其中一项或多项风险或不确定性成为现实，或者如果我们的任何假设被证明是错误的，实际结果可能与这些前瞻性陈述中预测的有重大差异。我们不承担因新信息、未来事件或其他原因更新或修改任何前瞻性陈述的义务，除非适用证券法要求。 除非本报告另有说明，或上下文另有要求，以下提及： ●“2024 SPAC 规则”是指美国证券交易委员会（SEC）于1月24日通过的关于特殊目的收购公司（SPAC）的规定2024年，自2024年7月1日起生效； ●●●●●●●●“B级普通股”属于我们的B级普通股，每股面值0.0001美元；《行政服务协议》系指《行政服务协议》，日期为2023年6月17日，2024年，我们与我们的赞助商（如下定义）的关联公司一起进入了这一年度；“修订和重述的章程”与我们的修订和重述的备忘录及章程相一致。协会，如经修订、重新陈述并目前有效。“审计委员会”系指我们的董事会审计委员会（如以下定义所示）；董事会或董事会（Board of Directors 或 Board）系指我们的董事会；企业合并、资本股份交换、资产收购、股份购买。重组或与一家或多家企业类似的业务合并；“Cantor”代表Cantor Fitzgerald & Co.，是我公司首次公开募股的承销商代表。提供（如以下定义所述）；“Class A Ordinary Shares”指的是我们的A级普通股，每股面值为$0.0001。 ● “组合期限”是指从首次公开募股结束到2026年6月20日，我们必须完成一次初始商业合并的24个月期限；前提是，组合期限可以根据修正并重述的章程的修订以及适用的法律、法规和证券交易所规则进行延长。 ● “公司法”适用于开曼群岛的《公司法案（修订）》及其不时修订的版本； ●公司、“我们”、“我们”或“本方”指代狮心控股有限公司，一家开曼群岛豁免公司； ●“Continental”是Continental Stock Transfer & Trust Company，我方信托账户的受托人。担保代理我们的公共债券（如下定义）； ●“DWAC System”是指存托信托公司的存/取委托人系统； ●《证券交易法》是指经修订的1934年证券交易法； ●2022;“国内消费税”对应的是美国联邦对于某些上市公司股票回购的1%国内消费税。美国国内公司及其某些上市公司在国外的美国国内子公司公司自2023年1月1日起成立，依据《通胀削减法案》规定。 ●FASB指的是财务会计准则委员会； ●“创始人股份”是指在我们赞助商在购买B类普通股之前所购买的股份。首次公开发行及其将发行的A类普通股（i）将自动发行转换B类普通股在我们的业务合并时或（ii）更早时进行。该持有人的选择权，如本处所述（为避免疑问，此类A类普通股的选择权如上所述）。股份将不会是“公众股份”）； ●“GAAP”是指在美国普遍接受的会计原则； ● “IFRS”指的是国际财务报告准则，由国际会计准则理事会发布； ● “首次公开募股”或“IPO”是指我们于2024年6月20日完成的首次公开募股； ●《投资公司法》指的是修订后的《1940年投资公司法》； ● “IPO Promissory Note”是指于2024年3月8日向我们的赞助人签发的本金最高额为30万美元的特定无担保票据。 ● “首次公开募股注册声明”是指于2024年5月28日最初提交给美国证券交易委员会（SEC）的S-1表格注册声明，经过修订并于2024年6月17日宣布生效（文件编号：333-279751）； ●《创业企业推动法》（JOBS Act）指的是2012年的《启动我们的商业初创企业法案》。 ●《Letter Agreement》是指2024年6月17日签订的《Letter Agreement》，这是我们与[相关方]达成的一项协议。赞助商以及我们的董事和高级管理人员； ●\"Lionheart Capital\"均指Lionheart Capital LLC，一家位于迈阿密的投资基金及其附属公司。我们的赞助商； ●管理层或我们的“管理层团队”指的是我们的执行官和董事。 ●纳斯达克的所有权属于纳斯达克股票市场有限责任公司； ●纳斯达克36个月要求是指根据纳斯达克规则（定义为）的要求。以下（以下简称）SPAC必须在成立后36个月内完成一项或多项业务合并。其首次公开募股注册陈述的有效性； ●《纳斯达克规则》是指此报告发布日期适用的纳斯达克持续上市规则； ● “普通股”指的是A级普通股和B级普通股的总和；● “期权单位”指的是我们公司根据超额配售选择权（如下定义）的完全行使，由首次公开募股的承销商购买的3,000,000个单位；● “普通决议”指的是我们的公司通过的一般会议中，由有权投票的股东以简单多数票通过的决议，或者在没有代理投票的情况下，由有权投票的股东亲自投票，或者允许代理投票的情况下，由所有有权对该事项进行投票的已发行股份的持有人以书面形式批准的决议（或根据不时适用的《公司法》可能允许的较低门槛）。 ● “超额配售选择权”是指首次公开募股的承销商必须购买的45天期权，该期权允许承销商额外购买最多3,000,000份期权单位以覆盖任何可能的超额配售，并且这一选择权已被完全行使； ● “PCAOB”指的是美国公众公司会计监督委员会（Public Company Accounting Oversight Board）。 ● “私募发行”是指与我们的首次公开募股同时发生的私募发行认股权证（如下定义）； ●“私募权证”是指在我们私募活动中向我们的赞助商和Cantor发行的权证； ● “公开发行股份”是指作为我们首次公开募股（IPO）中的一部分出售的A类普通股（无论它们是在我们的首次公开募股中购买还是在此之后在公开市场上购买）； ● “公众股东”是指持有我们公众股份的人，包括我们的