岳阳林纸：岳阳林纸股份有限公司2024年年度报告
公司代码：600963 岳阳林纸股份有限公司 2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人刘立新、主管会计工作负责人杨映辉及会计机构负责人（会计主管人员）张高松声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，公司拟向全体股东每股派发现金红利0.03元（含税）。截至2024年12月31日，公司总股本1,765,751,854股，以此计算合计拟派发现金红利52,972,555.62元（含税）。本年度以现金为对价，采用集中竞价方式已实施的股份回购金额62,091,499.82元，现金分红和回购金额合计115,064,055.44元，占本年度归属于上市公司股东净利润的比例69.01%。 如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间公司总股本发生变动，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划、发展战略与业绩承诺之间的差异。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 详见本报告“第三节管理层讨论与分析”中的“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义...................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标...............................................................................5第三节管理层讨论与分析.........................................................................................10第四节公司治理.........................................................................................................49第五节环境与社会责任.............................................................................................76第六节重要事项.......................................................................................................100第七节股份变动及股东情况...................................................................................116第八节优先股相关情况...........................................................................................124第九节债券相关情况...............................................................................................124第十节财务报告.......................................................................................................125 备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 四、信息披露及备置地点 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1、报告期扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入较上年同期下降，主要原因系“同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入”较同期上升。 2、报告期归属于上市公司股东的净利润、基本每股收益、稀释每股收益较上年同期增加，主要原因系子公司骏泰科技高毛利产品销量提升，综合毛利较上年同期上升。 3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、扣除非经常性损益后的基本每股收益、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率较上年同期减少，主要原因系： （1）2024年2月，湖南、湖北经历了自2009年以来强度、范围最大的两轮雨雪冰冻灾害，对公司林木资产造成了不利影响。报告期内，子公司茂源林业林木资产受冰雪灾害天气影响，出现减值迹象，计提了资产减值准备。 （2）2024年12月，公司完成了骏泰科技100%股权收购，骏泰科技成为公司的全资子公司并纳入公司合并报表范围。因属于同一控制下企业合并，骏泰科技期初至 合并日的当期净利润在公司合并报表计入非经常性损益。2024年，骏泰科技调整产品结构，发挥原材料集采优势，实现效益同比提升。 4、报告期公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要原因是“销售商品、提供劳务收到的现金”较同期减少。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，公司深入学习贯彻党的二十届三中全会精神，以“三整一提升”为抓手，积极应对需求复苏缓慢、市场价格下行等复杂形势，扎实开展党纪学习教育，紧扣战略目标和经营任务，深化改革，加快推进重大项目建设，持续苦练内功，着力化解风险挑战，企业发展迈出坚实步伐。 回顾2024年，所做的工作主要有： （一）坚持稳中求进，夯实发展基础 1、紧盯预算，稳定经营基本盘。骏泰科技乘势而上，产销协同、抢抓机遇，实现利润总额超5亿元，创历史最高水平，形成良好发展态势。岳阳基地生产系统稳健运行，抓好生产调度，并扎实推进安全环保整改，实现纸品产量超105万吨。茂源林业挖潜增效，立足功能定位，积极搭建纤维资源布局与供应平台，持续深耕FSC（森 林管理委员会）森林认证品牌，进一步提升了经营能力。诚通凯胜砥砺前行，着力降本增效，并积极开拓系统内外市场，保障了经营收益。中纸宏泰奋发有为，按期保质完成内部维修和建安项目，开发PTS工业循环水处理法生态处理装置并实现外部市场开拓，提升了服务主业的能力。诚通碳汇巩固先发优势，把握全国温室气体自愿减排交易市场启动的政策机遇，打造与地方政府合作开发碳汇项目新范式，持续提升市场影响力。 2、立足长远，推动可持续发展。加快重大战略项目建设，推动生产基地提质升级，积极培育战略性新兴产业，增强发展动能。一是45万吨文化纸项目提前试生产。通过“穿透式”“矩阵式”管理，在保障质量和安全的前提下，45万吨文化纸项目较可研进度提前80天，为打造国内一流浆纸基地奠定了坚实基础。二是战略性新兴产业梯次培育。坚持有限相关多元，搭建战略性新兴产业培育体系，加强与高校交流合作，生物固碳技术、高性能纤维（特种浆）、生物基碳材料、绒毛浆项目、功能性纸基材料等战新项目按计划推进。三是收购骏泰科技股权。取得股东支持，推动骏泰科技股权收购，提升公司抗风险能力。四是重点项目高效实施。高质量完成化学浆置换蒸煮项目、碱回收蒸发等重大项目建设，进一步提升了岳阳基地节能降碳水平和成本优势。 （二）推动改革攻坚，激发内生动力 一是组织机构扁平化。推动管理下沉，合并同类项，通过机构改革充实一线业务人员力量，精简组织机构，实现机构扁平化、协同高效化、管理专业化。二是人员队伍精简化。扎实开展“三定”工作，在保障重大项目建设用工的前提下，减少全级次管理人员及从业人员。按照“规模化、规范化、专业化”的原则，整合岳阳基地生产系统业务外包队伍。三是薪酬体系规范化。建立和完善四条通道、职级晋升体系，完成中层管理人员、职能部门、营销中心等薪酬套改，优化各级人员薪酬固浮比。四是任期制与契约化管理扩大化。任期制契约化管理提质扩面，下沉至中层管理人员，签订“两书一协议”，持续深化“干部能上能下、员工能进能出、收入能增能减”改革。 （三）聚焦创造价值，提升效益效率 一是科研成果有效转化。持续推进“揭榜挂帅”科技攻关，搭建“林、浆、纸”三级研发体系，开发试制涂布系列等新产品，为产品转型提供了技术支撑。新创建2个省级科创平台，进一步强化了技术积累。二是闲置资产整合盘活。建立和完善资产管理办法，加快处置低效无效和闲置资产。三是产供销协同发力。优化机台订单结构， 探索大机台向包装纸转型，为产品结构调整积累了经验；采购端发挥集采优势，保障纤维原材料供应，通过多种措施节降采购成本；销售端加大市场开拓力度，积极推广铜版纸、礼品包装纸、离型纸等产品，做好包装纸等品牌推广，巩固市场地位。 （四）持续苦练内功，抓实精益管理 一是优化决策流程。结合公司机构改革，完善“三重一大”决策清单，进一步明确权责边界，强化前期论证与把关，提升决策效率。二是强化运营管控。制定和实施《精益管理提升工作方案》，建立流程管理办法，开展流程“废改立”，编制流程操作手册，流程审批效率提升39%。三是推动数字化转型。成立数字化管理部，全年推进信息化项目13个，成品库智能出入库系统、无人计量系统以及45万吨项目设备管理系统的试点建设成效显著，公司荣获“中国轻工业数字化转型先进企业”，获得中国纸业“党建+数智化”大赛第一名。四是严格费用管控。制定并落实费用压降方案，全年财务费用、管理费用同比减少。五是完善招采机制。优化《招标决策委员会议事规则》，制定《非招标采购管理办法（试行）》，加强对采用非招标采购方式业务的管理，推动招标采购工作高效化。六是加强合规管理。完善风险合规管理体系，推行合同全生命周期管理和营销、采购等重点板块制度的梳理与诊断，强化重大决策合规审查，
