库珀医疗 2025年季度报告

表格 10-Q ☐关于1934年证券交易法第13条或第15(d)条的季度报告截至2025年1月31日的季度期间☐根据1934年证券交易法案第13节或第15(d)节提交的过户报告对于从到委员会文件编号1-8597的过渡期_____________________________________________________________ 科勒公司，股份公司 (注册人名称，如在其章程中指定)_____________________________________________________________ 94-2657368特拉华州(州或其他司法管辖区）（美国）国内收入署雇主公司或组织（incorporation or organization）识别号（编号）6101 Bollinger Canyon Road, Suite 500, San Ramon, California 94583(公司主要办公地址) (邮政编码)(925) 460-3600注册人电话号码（包括区号） _____________________________________________________________ 根据《法案》第12(b)节注册的证券： 请在复选框内勾选，表明注册人（1）是否在前12个月内（或注册人被要求提交此类报告的较短期间）根据1934年证券交易法第13节或第15(d)节提交了所有要求提交的报告，以及（2）在过去90天内是否受到此类提交要求。是 ☐ 否 ☐ 指示是否在过去的12个月内（或根据S-T规定第405条（本章节第232.405条）规定需提交此类文件的较短期限内）已通过电子方式提交了根据规则405需提交的每一份交互数据文件。是 ☐ 否 ☐ 请通过勾选来表示该注册人是大型加速报告人、加速报告人、非加速报告人、小型报告公司还是新兴增长公司。参见《交易所法案》第12b-2条中“大型加速报告人”、“加速报告人”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 新兴成长型企业 ☐ 如果是一家新兴成长型企业，请在括号内打勾，表示注册人已选择不使用根据《证券交易法》第13(a)节提供的任何新的或修订的财务会计准则的延长期限。 ☐ 指出是否注册公司为空壳公司（根据《规则12b-2》的定义）。《证券交易法》（Exchange Act.): 是 ☐ 否 ☐ 2025年3月3日，流通中的普通股共有19,998,118,33股，每股面值0.10美元。 指数 页码 第I部分财务信息项目1。未经审计的财务报表合并资产负债表4合并精简资产负债表5合并的股东权益摘要报表6合并现金流量表摘要7注释：合并资产负债表注释8管理层对财务状况及经营成果的讨论与分析条目 2.运营16项目3。关于市场风险的定量和定性披露26第四项。控制和程序26第二部分其他信息项目1。法律诉讼程序28项目1A。风险因素28条目 2.未注册的股权证券销售及所得款项的使用28项目3。关于高级证券的违约28第四项。矿山安全披露28第五项。其他信息28项目6。展览品29 注1. 一般 The accompanying Consolidated Condensed Financial Statements of The Cooper Companies, Inc. and itssubsidiaries have been prepared in accordance with generally accepted accounting principles in the United States (GAAP) for interim financial information and with the requirements of Regulation S-X, Rule 10-01for financial statements required to be filed as a part of this Quarterly Report on Form 10-Q. Unless the context requires otherwise, terms \"the Company\", \"we\", \"us\", and \"our\" are used to refer collectively to The Cooper Companies, Inc. and its subsidiaries. 附带的合并精简财务报表和相关注释未经审计，应与公司2024年10月31日结束的财政年度的年度报告10-K中所包含的经审计的合并财务报表和相关注释一起阅读。合并精简财务报表包括管理层在公正呈现所报告的期间结果时所认为必要的所有调整（仅包括正常递增的调整）和应计项目。随附的The Cooper Companies, Inc.及其子公司的合并浓缩财务报表是根据美国公认会计准则（GAAP）编制的，用于编制临时财务信息，并符合《S-X规则》第10-01条的要求，该规则要求作为本10-Q季度报告的一部分提交的财务报表。除非上下文另有要求，术语“公司”、“我们”、“我们”和“我们的”均指The Cooper Companies, Inc.及其子公司。 会计政策 2024年度10-K表年度报告中描述的我们重要会计政策没有发生实质性变化。 估计 编制符合GAAP的合并浓缩财务报表要求管理层做出估计和假设，这些估计和假设会影响截至财务报表日期所报告的资产和负债金额，以及或有资产和负债的披露，以及报告期间所报告的净销售额和费用金额。实际结果可能与这些估计不同。公司持续监控和评估所使用的估计，作为附加信息。 这些条款将定期进行调整，以反映新的事实和情况，这些事实和情况可能表明历史经验可能不足以指示当前和/或未来的结果。 尚未采用但已发布的会计公告 2024年11月，财务会计准则委员会（FASB）发布了会计准则更新（ASU）2024-03，利润表 - 综合收益报告 -费用分解披露（子主题220-40）：利润表费用分解，这要求在损益表中披露包含在内的费用性质。该标准要求披露损益表中呈现的费用标题中包含的具体类型的费用。本会计准则更新（ASU）自2026年12月15日之后的财年及2027年12月15日之后的会计期间开始生效，允许提前采用。应按预期基础应用这些要求，同时允许追溯应用。我们目前正在评估采用此指南对我们披露的影响。 2023年12月，美国财务会计准则委员会（FASB）发布了会计准则更新（ASU）2023-09，所得税（主题740）：所得税披露的改进。此规定要求公共实体在有效税率调整中披露特定类别，并为超过定量阈值的调整项目提供额外信息。指南还要求披露联邦、州和外国所得税支付（扣除收到的退款）的细分信息。新的指南自2024年12月15日后的财年起生效，可选择向前或向后适用。允许提前采用。我们目前正在评估采用此指南对我们合并财务报表和披露的影响，并预期将在截至2026年10月31日的财年采用此会计准则更新（ASU）。 2023年11月，美国财务会计准则委员会（FASB）发布了ASU 2023-07，分部报告（主题280）：对报告分部披露的改进该规定增强了我们在年度和中期合并财务报表中对经营分部的披露要求。该会计准则自2023年12月15日之后的财年开始生效，以及2024年12月15日之后的财年内期间，这意味着它将从2025年10月31日结束的财年开始生效，以及从2025年11月1日开始的新财年内期间，并将追溯应用。我们预计，自2025年10月31日结束的财年10-K表年度报告开始，采用此准则将扩大我们关于经营分部的披露。 没有其他最近发布的会计公告对我们的合并资产负债表产生了或预期将产生重大影响。 注2. 收购和合资企业 所有收购均由运营产生的现金或设施借款资助。 8 于2024年8月1日，美国医疗设备公司obp Surgical被CoooperSurgical收购，该公司拥有一系列集光源和抽吸通道于一身的单次使用的无线手术拉钩产品。收购价格为1亿美元。所购买的资产主要包括价值4.56亿美元的成熟技术、价值8500万美元的客户关系、价值7700万美元的库存、价值5400万美元的其他净资产以及5.06亿美元的商誉，商誉主要与合并运营预期协同效应有关。 2024年6月7日，CooperSurgical收购了一家专注于精子分离设备的生育公司。此次收购的购买价格为3350万美元。公司将其计入资产收购，根据收购日所取得的净资产的估计相对公允价值，将收购的总成本分配到所取得的净资产中。此次资产收购的主要资产是一笔价值3960万美元的复合无形资产。复合无形资产的价值反映了购买价格之外，由于账簿/税务基础差异产生的830万美元递延税款负债。 在收购后产生。该综合无形资产包括与精子分离设备相关的知识产权组合，包括专利、商标、客户关系、监管批准和商业化权利，这些权利被视为单一的综合无形资产，因为它们密不可分地相互联系。 2023年11月1日，库克医疗完成了对专注于产科、多普勒监测和妇科手术市场的选定资产收购。收购的购买价格为3亿美元，其中包括在交割时支付2亿美元，以及在2024年11月1日和2025年11月1日支付每笔5000万美元的现金付款。收购购买价格现值为2.916亿美元，已计入公司的资产负债表。收购的资产主要包括价值1.579亿美元的技术，价值2660万美元的客户关系相关无形资产和价值1.072亿美元的商誉。商誉可抵扣税收。 递延收入 公司确认了2025年1月31日和2024年1月31日三个月内的收入分别为约3250万美元和3100万美元，这些收入已包含在2024年10月31日和2023年10月31日的递延收入余额中。 资产负债表包括外汇折算调整。 截至2025年1月31日，预计未来有明确使用寿命的无形资产摊销费用估计如下： 关于我们负债的额外信息包含在我们针对截止到2024年10月31日的财政年度的10-K年度报告的合并财务报表注释中。公司循环信贷设施和定期贷款的账面价值根据当前市场价格（第2级）大致等于公允价值。截至2025年1月31日，公司符合所有债务条款。 2024年5月1日的循环信用协议 2024年5月1日，该公司与CooperVision国际有限公司、不时成为该协议一方的贷款人以及美国宾夕法尼亚州国民银行，作为管理代理，签订了循环信贷协议（2024年信贷协议）。2024年信贷协议规定了一项多币种循环信贷额度（2024年循环信贷额度），总额为23亿美元，除非提前终止，否则将于2029年5月1日到期。2024年5月1日，该公司使用 1,170.0 亿美元按照2024年循环信贷设施的条款，用于偿还2020年定期贷款设施和2020年循环信贷设施下所有未偿还贷款，并终止了2020年信用协议（以下定义如文所述）。公司拥有一个非承诺期权，可以增加循环信贷设施额度或建立一个总额度最高不超过11,500.0亿美元或等同于合并营业收入（利息、税费、折旧与摊销前，简称EBITDA）的100%的新定期贷款，具体定义见2024年信用协议。 2024年信用协议将根据公司的选择，以基准利率、调整后的SOFR或调整后的外币利率之一计息，每项利率均另加适用于该基准利率贷款之间为0.00%至0.50%的适用利率，以及适用于调整后的SOFR或调整后的外币利率贷款之间的0.87%至1.50%的适用利率。在每个情况下，均按与2024年信用协议中定义的资本杠杆比率相关的定价网格计算。 公司支付年度承诺费，该费用为2024年循环信贷额度未使用部分的0.10%至0.20%，基于公司根据2024年信贷协议定义的总杠杆比率。 2024年信贷协议包含常规的约束性条款，以及要求公司维持一定的总杠杆比率和利息保障比率，这些比率均按照2024年信贷协议中的定义，与下文所述的2020年信贷协议保持一致。 2025年1月31日，该公司在2024年循环信用