华康股份：华康股份2024年年度报告
公司简称：华康股份 浙江华康药业股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人陈德水、主管会计工作负责人汪家发及会计机构负责人（会计主管人员）余珠梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟向全体股东每10股派发现金红利5元（含税），截至2025年2月20日公司总股本为30,588.0934万股，扣除公司拟回购注销的限制性股票283.27万股，以此计算拟分配的股本基数为30,304.8234万股，拟派发现金红利15,152.4117万元（含税），本年度公司现金分红占公司2024年度归属于上市公司股东净利润的比率为56.44%，不以公积金转增股本。 如在本预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本公司2024年年度报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 十、重大风险提示 报告期内,公司不存在重大风险事项。公司已在本报告中详细描述了可能面对的风险,敬请查阅本报告“第三节经营情况讨论与分析六、公司关于公司未来发展的讨论与分析（四）可能面对的风险”中相关陈述。 十一、其他□适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................5第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................10第四节公司治理...........................................................................................................................39第五节环境与社会责任...............................................................................................................60第六节重要事项...........................................................................................................................69第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................103第八节优先股相关情况.............................................................................................................110第九节债券相关情况.................................................................................................................111第十节财务报告.........................................................................................................................113 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 四、信息披露及备置地点 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 本报告期，公司实现营业收入280,843.58万元,比上年同期增加2,574.03万元，同比增长0.93%，较上年略有增长； 本报告期，公司实现归属于上市公司股东净利润26,848.39万元，同比减少10,296.84万元，降低27.72%，主要系销售产品结构比例变动导致综合毛利率有所下降、舟山华康项目建设期费用增加及股权激励摊销费用等因素影响所致； 本报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为14,649.63万元，同比减少47,297.31万元，降低76.35%，主要系期末应收账款余额及存货备货增加所致； 本报告期，公司总资产699,202.90万元，同比增长81,434.67万元，增幅为13.18%，主要系舟山项目建设及本期持续盈利所致。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，公司持续秉持“做世界领先的糖醇专家”的企业愿景，贯彻落实“客户至上，精益求精”的经营思想。通过深耕主业，聚焦优势产品，不断优化组织布局，持续加大资源投入，推进技术创新和产品应用，公司在业务方面总体上保持了相对稳定的发展态势。 2024年，公司实现营业收入28.08亿元，较去年同比增长0.93%；归属于上市公司股东的净利润2.68亿元，较去年同比下降27.72%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2.59亿元，同比下降27.46%。归属于上市公司股东的净资产为32.43亿元，同比增长4.98%；总资产69.92亿元，同比增长13.18%。主要情况如下： 1、市场营销 基于未来战略规划，公司通过完善并建立新的业务流程架构，重新梳理任职标准，组织营销赋能训战营，固化统一销售方法论等，提升销售人员的任职能力和服务水平。通过行业对标、校招储备等形式，截至目前公司已拥有100余人的销售队伍，形成了良好的销售梯队，通过老带新的市场开发和培训体系深化，为产能提升和新产品上市做好人才储备。 国际业务方面，公司采用“以开发核心终端大客户为主导，辅以区域代理销售”的策略，持续稳固与国际大客户的合作关系，确保其核心供应商地位。同时，不断深化与行业关键客户的合作，持续拓展业务领域，努力提升和巩固公司的市场地位。 国内业务方面，紧紧围绕公司发展目标，抓住重点工作，持续强化和稳固与国内行业领先企业的合作关系，巩固公司的市场地位；围绕舟山华康的相关产品，提前做好客户准备工作，确保能够匹配舟山华康的投产计划。 截至目前，公司已经实现全方位、精细化的产品供应链布局，涵盖木糖醇、山梨糖醇、麦芽糖醇等行业核心产品，致力于为客户提供专业、高效、集成化的一站式采购解决方案。 2、重点项目 公司不断推进重点项目建设，不仅逐步实现产能和市场占有率的提升，还促进节能减排和智能化升级，进一步增强核心竞争力和可持续发展能力。 （1）功能性糖醇技术研发中心建设项目 “功能性糖醇技术研发中心建设项目”于2022年11月开工建设，截至目前，研发大楼部分区域已经投入使用。本项目通过新建研发中心大楼和研发放大仿真楼，提高公司技术创新能力和技术成果转化能力，进而实现公司产品质量及稳定性的提升，加快公司新产品、新技术产业化速度，夯实公司在行业内的技术领先地位，强化公司的市场竞争优势。 （2）舟山华康项目建设 “200万吨玉米精深加工健康食品配料项目”分两期建设，其中一期项目“100万吨玉米精深加工健康食品配料项目”于2022年8月启动，一期项目建设期为5年，分两个阶段，第一阶段建设期2年，主要以液体糖浆类及部分晶体糖醇产品为主，第二阶段建设期3年，膳食纤维、变性淀粉等新的产品线会陆续投入建设。 截至目前，一期项目“100万吨玉米精深加工健康食品配料项目”的晶体山梨糖醇产线已经投产，其他产线以及年加工10万吨玉米胚芽榨油项目、年产10万吨麦芽糊精项目、年产10万吨 植脂末技改项目预计将在2025年陆续投产。本项目对玉米的需求量较大，为保障本项目全面投产后的原材料供应，确保后续生产顺利进行，舟山华康通过玉米贸易等方式提前建立了采购渠道。 （3）年产1万吨精制功能糖醇及粉粒状车间扩建项目 “年产1万吨精制功能糖醇及粉粒状车间扩建项目”于2024年6月开工建设，截至目前，已完成工艺设计、厂房建设及部分机电安装工程。该项目以食品级糖品为原料生产精制功能糖醇，生产线的设计以结晶甘露醇的生产工艺为主来施行，扩展其它精制功能糖醇产品的生产，该项目的建设将进一步丰富药品级糖醇的品种和粉粒状及复配产品规模。 3、投融资项目 （1）可转换公司债券 为了支持“200万吨玉米精深加工健康食品配料项目”的实施，公司于2023年12月25日向不特定对象发行可转换公司债券，发行规模130,302.30万元（13,030,230张，1,303,023手），每张面值100元。并于2024年1月15日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“华康转债”，债券代码111018。 （2）发行股份及支付现金购买资产 2024年11月2日，公司对外披露了《华康股份发行股份及支付现金购买资产暨关联交易预案》，公司拟通过发行股份及支付现金相结合的方式购买豫鑫糖醇100%的股权。本次交易完成后，豫鑫糖醇将成为公司的全资子公司。截至目前，公司及有关各方正在有序推进本次交易的相关工作，后续公司将根据本次交易的进展情况，严格按照有关法律法规的规定和要求及时履行信息披露义务。 4、品牌建设 报告期内，公司承办了合成生物学与生物制造发展论坛暨2024浙江省生物工程学会年
