解决非正式性：向正式经济体过渡

解决非正式性：向正式经济体过渡 由卡洛斯·库里亚马和埃尔多·马尔巴·西曼贾塔克 关键信息 • 非正式性长期以来一直是全球性的问题，尽管导致非正式性的因素并非每个经济体都相同。官僚壁垒、发展中人力资本的不足以及薄弱的机构是非正式性存在的一些主要因素。这些因素通常与生存问题、低生产力、社会经济脆弱性和贫困有关。不公平竞争、逃税和缺乏对规则的遵守在非正式经济中也很常见。 • 创建一个有利于企业发展的监管环境可以鼓励企业和员工参与正规经济。干预措施应超越减少文书工作的时间和成本，可能包括改革税收和社会保障体系，以及引入劳动力市场的灵活性。 • 采取措施改善治理和制度质量、打击腐败以及解决规则执行方面的不足，也可能有助于向正规经济体的过渡。 • 因此，向正式经济转型对于帮助解决经济体面临的各种社会经济问题具有重要意义。 • 激励措施至关重要。政府必须保证公共服务的提供既高效又有效，以便纳税人能够看到参与正规经济所带来的切实利益。 • 为鼓励正规化，政策制定者应寻求确保参与正规经济体的好处大于留在非正规经济体中获得的任何好处。 同样，通过教育和培训来提升人力资本是提高劳动力生产力和确保工人获得必要技能以增加其进入正规经济体的机会所必需的。 鉴于非正式性的多维性质，应考虑多种政策的组合，政策制定者需要确定哪种组合最适合解决他们自身经济中非正式性的具体根本原因。 可能上升至80%以上，2在非正式经济活动中，平均约占每个经济体国内生产总值（GDP）的35%。3 引言 根据国际劳工组织（ILO）的定义，非正规经济是指“所有工人和经济单位在法律或实践中未得到覆盖或未得到充分覆盖的所有经济活动”。1 非正式性在许多亚太经合组织经济体中仍然普遍存在。2020年亚太经合组织地区的非正式经济规模估计约占GDP的13.4%，在秘鲁高达59.4%，在美国低至8.5%（图1）。4此外，在七个拥有此类数据的亚太经合组织经济体中，非正式就业人数占经济工作者总数的25%至80%。5高度的非正式性阻碍了可持续发展的进程。 全球范围内都存在非正式现象，不同经济体之间具有不同的细微差别和不同的维度。非正式工作是社会贫困个人和其他弱势群体谋生的主要来源。国际劳工组织估计，10名工人中有6名——或者说大约有20亿人——在非正式工作。2这在低收入和中等收入经济体中尤为明显，这些地区的 总体患病率 4亚太经合组织（APEC）范围内的估计值是由亚太经合组织政策支持单位（PSU）的工作人员根据C. Elgin等人发表的《理解非正规性》一文中的经济层面估计值计算得出的，该文为CERP讨论论文16497号，发表于伦敦经济政策研究中心（Centre for Economic Policy Research），2021年。5C. 伊林等人，《理解非正规性》。 许多工人，非正规就业是他们唯一的工作形式。在相当一部分人口无法获得稳定就业的情况下，贫困和不平等可能会加剧。7 发展。例如，非正式工人缺乏法律和社会保护，使他们更容易受到伤害。 这份政策简报突出了非正规性的根本原因，并讨论了在政策层面上需要采取哪些措施来解决非正规性问题，并促进向正规经济的适当过渡。 非正规工人未能得到充分的社会保障或未被社会保障网覆盖。 医疗保障保险、公共住房和社会福利援助通常与正式工作联系在一起，因为这些福利是由雇员（从工资中扣除）、雇主（根据法律要求）或者两者的组合提供资助的。拥有社会福利福利可能会减轻经济波动对员工的影响。 为什么非正式与负面的社会经济影响相关联？ 非正式就业与较高贫困水平相关。 然而，非正规工人缺乏这些社会保障网。加之，传统上他们的收入较低且波动较大，这使得他们更容易受到外部冲击。2021年对全球11个城市超过2000名非正规工人的调查发现，只有41%的受访者拥有 图2显示，非正式就业率较高的经济体通常有更大比例的人口生活在贫困中。非正式就业往往薪酬较低。在几个亚太经济合作组织经济体中，非正式工人的平均收入比正式工作者的收入低约40至67%。6然而，对于 7A.M. Oviedo, M.R. Thomas, 和 K. Karakurum-Özdemir, “经济非正式性：原因、成本和政策——文献综述,” 世界银行工作论文167，世界银行，华盛顿特区，2009年。 在新冠疫情期间能够获得政府现金援助，但仅有42%的人获得了食物援助。8 非正式经济活动与较少的扩张机会相关。 非正式企业通常规模较小，只需要少量员工，主要是为了生存而运营，能够成长和创新的寥寥无几。它们也面临着满足金融机构贷款要求以扩大业务的困难。所有这些因素都导致了生产率的降低。在全球18个发展中国家的样本中，非正式劳动生产率估计比正式劳动生产率低约79%（见表1）。 非正式性意味着更窄的税基和收入损失 普遍的非正式性意味着大量交易未得到报告，影响税收收入，剥夺政府提供公共产品和服务的充足资源。因此，非正式的工人和企业代表了未被开发的收入来源。 据估计，亚太经合组织地区因非正式做法而损失的可能税收收入相当于GDP的5.4%，而在非正式行为发生率高的经济体中，这些损失可能达到GDP的9%以上。9全球范围内，大约3万亿美元或全球GDP的5%因非正式性导致税收逃漏而损失。10 当非正式程度较高时，正式的工人和企业承担了更大的税收负担，这为正式纳税人也逃避缴纳税款创造了（不利）激励，因为他们认为遵守规定带来的好处很少。 表1. 非正式与正式生产效率的差异并且正式公司在内的选定发展中国家 注意：一个生产力差异存在于每个经济体的中等正式企业和中等非正式企业之间。星号表示差异在1% (***) 或10% (*) 水平上具有统计学意义。来源：M. Amin, F.L. Ohnsorge,投射阴影：正式产品的生产率并且 C. Okou,企业与非正规性(华盛顿特区：世界银行，2019)。 解释非正式现象的因素 非正式是一种不能仅与特定行业、地区或社会经济层次唯一关联的现象。它在任何地方都存在，并且具有几个维度（例如，年龄、性别、行业、社会经济条件、地理区域）。 维持生计的收入不足以支撑向正式化过渡所需的资源。一个例子是贫困家庭在小块土地上进行的维持生计式农业，仅生产足够他们自己的需求。 经济非正规部门存在的理由多种多样。在一些情况下，非正规性与其相关。 调查员，”50, No. 358 (2018): 16–25, https://www.tandfonline.com/doi/full/10.1080/00396265.2016.1216922 来源：世界银行，《 Doing Business》，2020年，查阅于2023年10月31日，http://www.doingbusiness.org 建立公司、支付款项、申请税号、获取许可证以及处理其他法律程序的过程。这些程序还涉及到无形成本，例如满足所有要求所花费的时间。成本越高，正式化所需时间越长，保持非正式状态的激励就越大。 消费。另一个常见的例子是街头小贩以近乎生存水平的条件从事商业活动。11 在其他情况下，个人和企业拥有资源进行正式化，但他们只会进行转变，如果这样做的收益超过保持非正式状态的收益。增强正式经济对这些个人和企业的吸引力可能涉及影响商业环境的监管和政策框架，以及制度和社会方面。本节探讨了其中一些因素。 拉丁美洲和东南亚是两个非正式率较高且在创业的时间和成本方面表现较差的区域（分别见图3和图4）。如前所述，过度繁琐的官僚程序和复杂的监管事项主要影响中小微型企业，因为它们在处理这些问题时拥有较少的人力和财务资源。 官僚壁垒 程序的成本和时长以及与合规相关的困难可能会促使个人和企业继续留在非正规经济中。12这种情况在微型、小型和中型企业（MSMEs）以及受教育程度较低的工人中更为常见，因为规模和人力资本问题可能使他们花费大量时间来 navigating through all the requirements。 另一个阻碍更大程度参与正规经济的官僚问题是在劳动力市场上的灵活性不足。当劳动法规因各种原因（例如，社会保障贡献）规定大幅法定薪酬扣除时，许多工人宁愿选择不在工资单上登记并保持非正式状态。 例如，在正式经济中开始运营之前，需要一些文件工作。企业必须进行注册。 此外，如果正式招聘和辞退员工显得繁重，公司可能会有意选择保持非正式状态。 12《季度杂志》S. Djankov等，《进入的规制》经济117，第1期（2002年）：1–37。 注意：所示数值总结了针对“到何种程度法规允许灵活雇佣和解雇工人？”这一问题的回答。数值1表示“根本不”，而数值7表示“在很大程度上”。来源：K. Schwab 编，《2019年全球竞争力报告》（日内瓦：世界经济论坛，2019年）。 甚至正规企业也可能在劳动力法规使得雇佣和解雇工人的过程变得昂贵时，决定以非正式方式雇佣工人。图5显示，与样本中的大多数其他经济体相比，最大的拉丁美洲经济体在劳动力法规方面较为僵化。这与较高的非正式程度相符。有时，为保护工人而制定的法规可能由于合规成本高昂而具有阻碍正规雇佣的负面影响。 经济学界。同样，在这些经济体中，脆弱就业的份额比其他经济体高出31个百分点。15 制度问题 与尊重法治和执法、普遍的腐败和寻租行为相关的问题，当这些成为常态时，会促进非正式化。当执法不力、诉讼漫长、昂贵且繁琐，以及对法院独立性的期望极低时，正规化的收益很低。图6显示了关于司法独立性的认知与非正式产出的负相关性。对法院的信心越低，非正式产出占GDP的比例就越高。 人力资本问题 人力资本发展不足可能导致非正式化。由于缺乏适当的资格和较低的生产率，非正式就业可能是某些工人唯一可用的工作来源。在个人层面上，从事类似任务的非正式工人往往比正式员工的生产率低。13他们由于较少机会获取教育培训和其它资源。 此外，在社会凝聚力不足、社会对政府、私人机构和任何类型的网络/协会都缺乏信任时，更难说服非正式行为者正规化。使用社会资本指数进行的分析，该指数衡量信任和尊重的程度以及个人与机构的互动，显示了社会资本与非正式产出之间的直接关联。社会凝聚力较低的经济体往往经历更高的非正式产出水平（图7）。 总的来说，在教育程度较低的地区，非正式性往往更高。对于成年人平均受教育年限少于APEC平均水平10.6年的经济体，14他们的非正式经济平均规模相对于APEC其他地区平均规模高出11个百分点。 14教育很重要：估计数据来源于：R.J. Barro 和 J. Lee，19世纪至21世纪全球教育的发展成果（纽约：牛津大学出版社，2015年）。15教育事关重大。Barro and Lee,. 注意：'对司法独立性的感知'指标值总结了对于“司法系统在多大程度上独立于政府、个人或公司的影响？”这一问题的回答。数值1表示“完全不独立”，而数值7表示“完全独立”。来源：K. Schwab 编，《全球竞争力报告2019》（日内瓦：世界经济论坛，2019年）；C. Elgin 等人，《理解非正式性》，CERP 讨论论文 16497，伦敦经济政策研究中心，2021年。 注意：社会资本指数衡量了一个经济体系中个人和社会关系的强度、制度信任、社会规范和公民参与的积极性。数值范围从0（最不团结的社会）到100（最团结的社会）。来源：C. Elgin等，“理解非正式性”，CERP讨论论文16497，伦敦经济政策研究中心，2021年；《Legatum繁荣指数2023》，访问日期：2024年2月5日，https://prosperity.com/about-prosperity/prosperity-index 图表 6 和 7： 亚太经合组织经济体() 澳大利亚=AUS；加拿大=CDA；智利=CHL；中国=PRC；中国香港=HKC；印度尼西亚=INA；日本=JPN；韩国=ROK；马来西亚= MAS；墨西哥=MEX；新西兰=NZ；巴布亚新几内亚=PNG；秘鲁=PE；菲律