城市 - gro Inc 2025年年度报告

根据1934年证券交易法案第13节或第15(d)节编制的季度报告，截至季度结束：2024年6月30日或根据《1934年证券交易法》第13节或第15（d）节的规定，过渡期自_______至_______。委员会文件编号：001-39933 请在括号内勾选，以表明注册人是否在过去的12个月内（或注册人被要求提交的较短期间内）根据S-T规则405（本章节第232.405条）的规定，已提交所有必须提交的互动数据文件。提交此类文件）。是 否 请用勾选标记标明登记人是否为大型加速报告人、加速报告人、非加速报告人、较小规模报告公司或新兴增长公司。查阅《交易所法案》第12b-2条中关于“大型加速报告人”、“加速报告人”、“较小规模报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 勾选是否为空壳公司（如《交易所 截至2025年2月18日，该注册人唯一类别的普通股流通股数为12,696,557股。 项目编号 项目1。财务报表（未经审计）5未审计的简明合并资产负债表5 未审计的股东权益简明合并报表7 未审计的简明合并现金流量表8注释：未经审计的简明合并财务报表9 第2项。管理层的财务状况与经营成果讨论与分析22条款3。关于市场风险的定量和定性披露26 项目4。控制与程序26 第二部分。其他信息 项目1。法律程序27 项 1A。风险因素27 第2项未注册股权证券的销售及所得款项的使用27 第3项。默认于高级证券第27项第4条安全生产公开第27项第5条其他信息第27项 6.展览品28签名29 注意：关于前瞻性陈述的信息 某些包含在本季度10-Q表格报告中的陈述，根据1933年证券法（修订版）（“证券法”）第27A节和1934年证券交易法（修订版）（“交易所法”）第21E节的规定，构成前瞻性陈述。这些陈述包括与未来事件、我们可能面临挑战、商业策略、未来业绩、未来运营、订单积压、财务状况、预计或预测的收入和亏损、预测成本、前景、管理层计划和目标相关的陈述。除历史事实陈述之外的所有陈述可能都是前瞻性陈述。前瞻性陈述通常，但不总是，通过使用诸如“寻求”、“预期”、“计划”、“继续”、“估计”、“预期”、“可能”、“将”、“预测”、“预测”、“潜力”、“意图”、“可能”、“应该”、“相信”以及此类词汇的变体或它们的否定和类似表达来识别。前瞻性陈述不应被视为对未来业绩或结果的保证，并且可能并不一定准确指示业绩或结果将实现的时间。前瞻性陈述基于管理层根据目前可用的信息对未来事件的结果和时间的信念。这些陈述涉及估计、假设、已知和未知的风险、不确定性以及其他可能导致实际结果或事件与前瞻性陈述中表达的结果或事件存在重大差异的因素。在评估前瞻性陈述时，您应考虑本季度10-Q表格报告以及我们截至2023年12月31日财政年度的年度报告第2号修订表10-K/A中“风险因素”部分所述的风险因素和其他谨慎性陈述。我们相信本报告中包含的前瞻性陈述所反映的预期是合理的，但我们无法保证这些预期将证明是正确的。不应过度依赖前瞻性陈述。可能导致实际结果或事件与前瞻性陈述中表达的结果或事件存在重大差异的重要因素包括，但不限于： • 与我们运营策略相关的风险； •••••••••••••••••• 在我们市场上的项目竞争我们预测和应对影响我们业务的新法律和政府监管行为的能力，包括外国法律。并且政府监管；与向客户发放必要许可证的延误以及预期将惠及客户的立法通过延误相关的风险这可能会推迟资金和项目的启动。我们成功开发新产品及/或产品改进，以及开发满足需求的产品组合的能力。我们的能力满足或超越分析师的市场预期不利的经济环境、利率上涨以及限制性融资市场，可能导致客户取消订单合同反映在我们积压中或导致销售额下降。我们成功识别、管理和整合并购的能力；我们的能力在于在投标或协商最终可能产生的合同时，准确估计总体风险、需求或成本。授予我们气候变化及相关法律法规我们管理供应链的能力，确保能够获取充足的原料、设备和及时以优惠的价格提供必需品我们的吸引和留住关键人才的能力与将我们大部分业务集中在一小部分关键客户/顾客身上相关的风险对业务造成关键客户/顾客流失可能产生的影响与客户或供应商未能履行合同相关的风险与依赖关键供应商相关的风险以及这些供应商可能改变激励计划，从而对我们产生负面影响的风险退货；通货膨胀对我们业务至关重要的劳动力、原材料及其他物品成本的影响；财产损失及其他索赔和保险覆盖问题；诉讼或纠纷的结果与我們的信息技術系統和基礎設施相關的風險，包括網絡安全事件； • 来自负面宣传、社交媒体帖子或对我们环境、社会和治理（ESG）努力的负面解读对我们声誉的风险；• 我们维持有效内部控制财务报告的能力；• 以及我们无法控制的其他事件。 这些因素并不一定是导致实际结果或事件与前瞻性陈述中所述存在重大差异的所有重要因素。其他未知或不可预测的因素也可能导致实际结果或事件与前瞻性陈述中所述存在重大差异。我们的未来业绩将取决于各种其他风险和不确定性，包括本季度10-Q报告和截至2023年12月31日的财政年度第2号修订10-K/A年度报告中描述的风险。我们做出的所有前瞻性陈述均应全部由本警示性声明进行限定。前瞻性陈述仅反映本日期的情况。我们不对在作出任何此类陈述后的日期更新或修订任何前瞻性陈述承担任何义务，除非法律规定。然而，建议您查阅我们未来在向证券交易委员会（SEC）提交的未来报告中就相关主题所做的任何披露。 URBAN-GRO, INC. 未审计的浓缩合并财务报表说明 注意 1 – 组织，收购，流动性 组织 urban-gro，Inc.（及其全资子公司，统称为“urban-gro”、“我们”、“我们公司”或“公司”）最初于2014年3月20日作为科罗拉多州有限责任公司成立。2017年3月10日，我们转变为科罗拉多州股份有限公司，并将转换日期前发行的每一成员权益的普通股交换。2020年10月29日，我们重新注册为特拉华州股份有限公司。2021年2月12日，我们根据股票代码“UGRO”完成了在纳斯达克资本市场（“纳斯达克”）的上市。 Urban-gro 是一家提供综合专业服务和设计-建造服务的公司，为可控环境农业（“CEA”）、工业、医疗保健和其他行业提供增值的建筑、工程和施工管理解决方案。为了服务我们的园艺客户，我们设计、工程和管理室内CEA设施的建设，然后将复杂的环境设备系统整合到这些设施中。通过这项工作，我们为客户创造高性能的室内种植设施，以便他们种植特色作物，包括叶类蔬菜、蔬菜、香草和植物基药品。我们对设计、施工、采购和设备整合的定制方法为室内种植运营的各个方面提供了一个单一的问责点。此外，我们还为广泛的商业和政府实体提供服务，为他们提供设施规划、咨询、建筑、工程和施工服务。作为全服务的设计-建造提供商，我们作为值得信赖的合作伙伴和顾问，为客户提供从项目构思到完成的单一联系点和合同。 流动性和持续经营 公司已连续多年出现净亏损和现金流量负值。本财务报表中描述的财务结果以及截至2024年6月30日的财务状况，对我们能否继续作为持续经营实体存在提出了重大疑虑。然而，公司最近已采取措施加强其流动性，包括减少员工人数和运营费用，以加快公司实现现金流为正的结果。如有必要，公司将寻求通过私募或公开市场发行额外的股权股份来筹集资本。公司还可能寻求获得额外的债务融资，但无法保证。管理层认为，这些最近的积极举措缓解了关于公司能否继续运营以及履行其财务义务十二个月的任何重大疑虑。 注释2 - 重大会计政策概要 未经审计的简明合并财务报表 公司已根据美国证券交易委员会（SEC）关于简明财务报告的规定，编制了随附的简明合并财务报表。简明合并财务报表未经审计，根据公司的观点，包括所有必要的调整，包括常规循环调整和应计项目，以公正地呈现公司所报告期间的简明合并资产负债表、简明合并利润和全面亏损表、简明合并股东权益变动表以及简明合并现金流量表。这些简明合并财务报表中报告的结果不应被视为必然指示全年的预期结果。根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露，已根据SEC的规定予以省略。这些简明合并财务报表应与公司年度报告中包含的财务报表及其注释一起阅读，该年度报告为截至2023年12月31日的修订第2号10-K/A表格。 重要的会计政策 关于公司重要会计政策的详细讨论，请参阅公司年度报告中包含在《公司2023年12月31日结束年度的10-K/A表第2次修订表修正报告》中的财务报表附注2——“重要会计政策摘要”。在截至2024年6月30日的六个月期间，公司未对重要会计政策进行重大调整。 估计的使用 在按照GAAP准备缩编合并财务报表时，管理层需要做出影响资产和负债报告金额以及缩编合并财务报表日期资产和负债披露，以及报告期间收入和费用的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。重要的估计包括在建设设计-建造合同下预计获得收入。 估计的长期资产、无形资产和商誉的使用寿命及潜在减值；库存冲减；递延所得税准备资产；以及坏账准备。 重新分类 某些前一年度金额已被重新分类，以确保与当年报表的一致性。这些重新分类对已报告的运营结果没有影响。 资产负债表分类 该公司将以下与可能超过一年的建筑合同相关的金额纳入流动资产和流动负债：合同资产和合同负债（包括因非时间推移而向客户开具的保留金发票）、履行合同的资本化成本、应付分包商的保留金以及未完成合同的未实现损失。当适用的会计准则未作规定时，使用一年时间期限对所有其他流动资产和流动负债进行分类。 合同资产和负债 公司对其建设设计-建造客户开具发票的时间可能会产生合同资产或合同负债。请参阅第3条——与客户合同的收入，以进一步了解公司合同资产和负债的讨论。 最近发布的会计准则 时而，财务会计准则委员会（“FASB”）或其他标准制定机构会发布新的会计声明。FASB通过发布会计准则更新（“ASU”）来更新新的会计声明。除非另行讨论，公司认为，无论近期发布的指导方针是否已采纳或将在未来采纳，其采纳均不会对公司的财务报表产生重大影响。 管理层已审查了所有最近发布的但尚未生效的会计公告，并认为未来采用此类公告不会对公司的财务状况或我们的运营结果产生重大影响。 注意3 - 与客户签订合同的收入 公司主要通过销售设备系统、服务、建设设计-施工以及与CEA和商业部门客户的其他各种无形合同获得收入。下表展示了截至2024年6月30日和2023年的三个月和六个月的收入来源： 根据会计准则编码（“ASC”）第606项，收入客户合同，履约义务是指在合同中对客户做出的一项承诺，即转移一个特定的商品或服务给客户。设备系统合同是一笔总价合同，需要履行合同中规定的部分或全部义务，并支付一定的金额。服务收入合同，包括建筑和工程设计，通常包含多个履约义务，这些义务可以跨越项目的多个阶段，并在合同中作为独立里程碑列出。大多数工程设计-施工合同只有一个履约义务，因为转移个别商品或服务的承诺与其他合同中的承诺无法区分开来，因此不具有独立性。一些合同有多个履约义务，最常见的是因为合同涵盖了项目生命周期（设计和施工）的多个阶段。 服务合同和工程设计-施工合同的交易价格分配给每个单独的履约义务，并在每个履约义务满足时或作为其满足时确认为收入。当同一服务合同下存在多个履约义务时，公司根据独立销售价格将交易价格分配给每个履约义务。通常，付款条款在合同签订时确定，不享受折扣、激励、付款奖金、信用或罚金，除非在修订中协商。 在向客户确定销售价格时，公司会使用各种可观察到的输入。对于设备系统，单独的销售价格是通过预测产品的预期成本，然后加上管理层设定的适当利润来确定的。对于服务收入和工程设计-建造收入，公司通过参考项目的某些物理特征来估计销售价格，包括设施规模、设计的复杂性和涉及的机械系统，这些特征反映了这些服务的范围和复杂性。基于交付的产品和服务销售价格的性质以及这些金额的可收回性，通常不需要做出重大的判断来确定交易价格。因此，公司认为对可变考虑因素的估