PRIMAVRA资本收购公司是一家于2020年7月16日在开曼群岛注册成立的空白支票公司,旨在通过合并、股份交换、资产收购等方式进行企业合并。公司于2021年1月26日完成首次公开募股(IPO),发行414,000,000单位,募集资金414,000,000美元,其中25,000美元来自创始人股份销售,其余资金存入信托账户并投资于美国政府证券。
公司是一家“新兴成长公司”,享有《JOBS法案》提供的豁免规定,包括无需遵守《萨班斯-奥克斯利法》第404节中关于独立注册公共会计事务所鉴证的要求,以及减少定期报告和代理声明中关于高管薪酬的披露义务等。公司管理层对首次公开募股和私募配售认股权证销售所得净收益的具体应用拥有广泛的自主权,大部分资金计划用于完成业务合并。
公司尚未开始任何运营活动,通过信托账户中持有的现金和现金等价物产生的利息收入形式获得非经营性收入。截至2022年9月30日,公司的工作资本赤字为5,836,590美元,信托账户中可用于工作资本需求的现金余额为59,320美元。公司认为,在业务合并之前可能存在资金不足以维持公司运营的情况,且无法保证能够以商业上可接受的条款获得新的融资。
公司于2022年3月23日与兰vin集团控股有限公司、Lanvin Group Heritage I有限公司、Lanvin Group Heritage II有限公司以及福辛时尚集团(开曼)有限公司共同签署了业务组合协议(BCA),计划通过一系列合并交易完成业务合并。公司预计将继续在追求并购计划的过程中产生显著的成本,并计划在2023年1月26日前完成业务合并。如果在此时间框架内未能完成业务合并,公司将自动启动清算程序。
公司A类普通股具有赎回权,股东可以在业务合并完成后赎回全部或部分股份。公司还发行了B类普通股和私募配售认股权证,B类普通股将在业务合并完成后自动转换为A类普通股,私募配售认股权证在公司未能在组合期内完成业务合并的情况下将作废失效。
公司面临的主要风险包括:未能成功完成业务合并、资金不足、持续经营能力存在重大疑虑、以及宏观经济环境和地缘政治风险等。公司管理层认为,目前采用尚未生效的任何新的会计标准都不会对其财务报表产生重大影响。