中国重工：中国重工2024年第三季度报告

证券代码：601989 中国船舶重工股份有限公司2024年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计□是√否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 追溯调整或重述的原因说明： 1.本报告期，公司全资子公司武昌造船以自有资金104,381.50万元购买武汉武船投资控股有限公司持有的武汉武船航融重工装备有限公司（以下简称“武船航融”）100%股权，收购完成后，武船航融成为武昌造船的全资子公司。武船航融收购前后受公司控股股东中国船舶重工集团有限公司最终控制，根据《企业会计准则第20号——企业合并》，该项企业合并属于同一控制下的企业合并，公司自报告期初将武船航融纳入合并范围，并对上年同期对比财务报表进行了重述调整。具体内容详见公司披露的《关于武昌造船购买武汉武船航融重工装备有限公司100%股权暨关联交易的公告》（临2024-039）。 2.2024年1-9月，公司实现营业收入352.70亿元，同比增长16.35%；归属于上市公司股东的净利润为9.34亿元，上年同期为-1.10亿元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为7.73亿元，上年同期为-2.45亿元。报告期内，公司认真践行“事先算赢、事中控赢、事后 真赢”理念，突出价值创造，不断强化精益管理，深化成本管控，经济运行质量稳步提升，经营业绩持续改善。 3.2024年1-9月，公司经营活动产生的现金流量净额为53.64亿元，上年同期为27.54亿元，主要系报告期公司经营接单增加，合同预收款相应增加。 4.报告期末，公司国有独享资本公积为25.21亿元，主要系国防军工建设项目等国拨资金项目转固后，国拨资金由专项应付款转为国有独享资本公积。 （二）非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 （三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用√不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用√不适用 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 （一）为进一步聚焦国家重大战略和兴装强军主责主业、加快船舶总装业务高质量发展、规范同业竞争、提升上市公司经营质量，公司与中国船舶工业股份有限公司（以下简称“中国船舶”）正在筹划由中国船舶通过向公司全体换股股东发行A股股票的方式换股吸收合并公司（以下简称“本次交易”）。公司于2024年9月18日召开第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于中国船舶工业股份有限公司换股吸收合并中国船舶重工股份有限公司暨关联交易方案的议案》《关于<中国船舶工业股份有限公司换股吸收合并中国船舶重工股份有限公司暨关联交易预案>及其摘要的议案》等与本次交易相关的议案。截至本报告披露日，本次交易正在推进中，详见公司于2024年10月18日披露的《关于重大资产重组的进展公告》(公告编号:临2024-055)。 （二）为服务国家战略、进一步优化造修船基地能力布局、实现舰船总装建造转型升级，公司董事会、股东大会分别审议通过了《关于下属公司中船天津收购天津新港船舶重工有限责任公司有关资产暨关联交易的议案》《关于大连造船转让渤海船舶重工有限责任公司100%股权暨关联交易的议案》及《关于武昌造船收购武汉武船航融重工装备有限公司100%股权暨关联交易的议案》，详见公司于2024年7月26日、8月15日披露的相关公告。截至本公告披露日，武昌造船已完成收购武船航融100%股权事项、中船天津已完成收购港船重工有关资产事项，大连造船转让渤船重工100%股权事项正在稳妥推进中。 单位：万元 1.报告期税金及附加为4.02亿元，同比增长67.06%，主要系报告期因缴纳增值税增加，相应缴纳的城市维护建设税、教育费附加同比增加。 2.报告期研发费用为13.10亿元，同比增长62.60%，主要系报告期公司持续加大研发投入力度，积极开展技术创新和科研项目攻关，研发费用同比增加。 3.报告期投资收益为2.36亿元，同比增长99.28%，主要系报告期公司持有的联营企业股权等投资收益增加。 4.报告期所得税费用为0.50亿元，同比下降65.03%，主要系部分子公司以前年度亏损，报告期盈利，使用以前年度可抵扣亏损所致。 （四）资产负债表相关科目变动分析 单位：万元 1.报告期末，公司应收票据余额为4.32亿元，较上年度末下降45.07%，主要系报告期公司加强应收票据管控。 2.报告期末，公司应收款项融资余额为6.41亿元，较上年度末下降31.99%，主要系报告期银行承兑汇票同比减少。 3.报告期末，公司预付款项余额为244.82亿元，较上年度末增长35.89%，主要系报告期根据生产经营进度安排，集中采购同比增加。 4.报告期末，公司合同资产余额为64.09亿元，较上年度末增长30.61%，主要系报告期部分船舶建造产品合同履约进度超过结算进度金额同比增加。 5.报告期末，公司其他流动资产余额为14.45亿元，较上年度末增长62.20%，主要系报告期待抵扣进项税额增加。 6.报告期末，公司无形资产余额为61.19亿元，较上年度末增长31.99%，主要系报告期全资子公司中船（天津）船舶制造有限公司购买天津新港船舶重工有限责任公司临港厂区部分资产所致，具体内容详见公司披露的《关于下属公司中船天津购买天津新港船舶重工有限责任公司有关资产暨关联交易的公告》（临2024-037）。 7.报告期末，公司开发支出余额为4.35亿元，较上年度末增长186.72%，主要系报告期科技项目投入增加。 8.报告期末，公司短期借款余额为24.87亿元，较上年度末增长51.74%，主要系报告期新接订单增加，融资需求量相应增加。 9.报告期末，公司衍生金融负债余额为3.54亿元，较上年度末增长30.63%，主要系报告期外汇远期合约公允价值变动所致。 10.报告期末，公司合同负债余额为617.56亿元，较上年度末增长35.13%，主要系报告期合同预收款增加。 11.报告期末，公司应付职工薪酬余额为4.31亿元，较上年度末增长72.69%，主要系报告期因子公司停业解散相应计提辞退福利所致。 12.报告期末，公司其他流动负债余额为1.04亿元，较上年度末下降57.67%，主要系报告期待转销项税同比减少。 四、季度财务报表 （一）审计意见类型 □适用√不适用 （二）财务报表 合并资产负债表 2024年9月30日 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 合并利润表 2024年1—9月 合并现金流量表 2024年1—9月 编制单位：中国船舶重工股份有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用√不适用 特此公告。 中国船舶重工股份有限公司董事会2024年10月30日