力生制药：2024年三季度报告

证券简称：力生制药 公告编号：2024-068 天津力生制药股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 单位：元 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 1.交易性金融资产比年初余额增加343.4%，其主要原因：积极开展现金管理，投资理财产品增加；2.应收票据比年初余额减少37.85%，其主要原因：票据到期收回以及增加票据背书支付；3.应收账款比年初余额增加473.71%，其主要原因：上年末开展保理业务，应收余额较小；4.应收款项融资比年初余额减少56.69%，其主要原因：票据到期收回以及增加票据背书支付； 5.预付款项比年初余额增加285.77%，其主要原因：采购材料预付款增加；6.其他应收款比年初余额增加691.5%，其主要原因：收购青春康源公司首次纳入合并范围；7.持有待售资产比年初余额减少100%，其主要原因：完成转让天津医药集团财务有限公司股权；8.其他流动资产比年初余额减少70.37%，其主要原因：理财产品到期；9.长期股权投资比年初余额减少100%，其主要原因：完成转让天津田边制药有限公司股权；10.使用权资产比年初余额增加156.81%，其主要原因：对外租入固定资产增加；11.投资性房地产比年初余额减少100%，其主要原因：投资性房地产转回固定资产；12.无形资产比年初余额增加43.77%，其主要原因：收购青春康源公司首次纳入合并范围；13.商誉本年增加，其主要原因：收购青春康源公司首次纳入合并范围；14.短期借款比年初余额增加180.08%，其主要原因：收购青春康源公司首次纳入合并范围；15.应付票据比年初余额减少66.27%，其主要原因：对外开具银行承兑汇票减少；16.合同负债比年初余额减少32.26%，其主要原因：预收货款减少；17.应交税费比年初余额增加79.86%，其主要原因：收购青春康源公司首次纳入合并范围； 18.一年内到期的非流动负债比年初余额增加222.66%，其主要原因：对外租入固定资产，租赁负债增加；19.其他流动负债比年初余额减少56.2%，其主要原因：待转销项税减少；20.租赁负债比年初余额增加141.08%，其主要原因：对外租入固定资产增加；21.预计负债比年初余额增加45.2%，其主要原因：预提年金增加；22.股本比年初余额增加39.98%，其主要原因：转增股本；23.其他收益比上年同期增加52.01%，其主要原因：获得政府补助增加；24.投资收益比上年同期增加535.44%，其主要原因：取得转让天津田边制药有限公司股权收益；25.公允价值变动收益比上年同期增加100%，其主要原因：购买理财产品增加；26.资产处置收益比上年同期减少100%，其主要原因：本期无相关资产处置事项；27.利润总额比上年同期减少50.11%，其主要原因：上年度黄河道厂区土地补偿收益及行业政策和市场竞争影响；28.所得税费用比上年同期减少45.92%，其主要原因：上期含土地补偿收益税金；29.归母净利润比上年同期减少50.61%，其主要原因：上年度黄河道厂区土地补偿收益及行业政策和市场竞争影响；30.销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加32.3%，其主要原因：销售回款增加及收购青春康源公司首次纳入合并范围； 31.收到税费返还比上年同期增加59958.15%，其主要原因：本期收到留抵退税；32.收到其他与经营活动有关的现金比上年同期增加40.3%，其主要原因：本期结息增加及收购青春康源公司首次纳入合并范围；33.购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增加62.65%，其主要原因：本期采购材料增加及收购青春康源公司首次纳入合并范围；34.支付其他与经营活动有关的现金比上年同期增加45.23%，其主要原因：收购青春康源公司首次纳入合并范围；35.收回投资收到的现金比上年同期增加338.51%，其主要原因：赎回到期理财产品及转让天津田边制药有限公司股权；36.取得投资收益收到的现金比上年同期增加637.64%，其主要原因：收到参股企业、所属企业分红；37.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比上年同期减少99.95%，其主要原因：上期包含土地补偿收益；38.收到其他与投资活动有关的现金比上年同期增加，其主要原因：收购青春康源公司首次纳入合并范围；39.购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期减少36.02%，其主要原因：本期支付工程款减少；40.投资支付的现金比上年同期增加909.38%，其主要原因：购买理财产品增加；41.支付其他与投资活动有关的现金比上年同期减少98.6%，其主要原因：上期支付基金投资款，本期未发生； 42.取得借款收到的现金比上年同期增加，其主要原因：收购青春康源公司首次纳入合并范围； 43.偿还债务支付的现金比上年同期增加，其主要原因：收购青春康源公司首次纳入合并范围； 44.分配股利、利润或偿付利息支付的现金比上年同期增加102.24%，其主要原因：利润分配增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：天津力生制药股份有限公司 2024年09月30日 单位：元 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 公司第三季度报告未经审计。 天津力生制药股份有限公司 董事会2024年10月30日