晋控电力：2024年三季度报告

晋能控股山西电力股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 1.财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释16号》（财会[2022]31号，以下简称“解释16号”），关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理的内容自2023年1月1日起施行。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单项交易，企业应当按照本 解释的规定进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照本解释和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。根据规定公司对上年同期财务数据进行了追溯调整。具体情况详见附注说明。 2.年初至报告期末在计算基本每股收益等指标时，归属于普通股股东的净利润扣减了永续债利息255,472,436.00元。本报告期在计算基本每股收益等指标时，归属于普通股股东的净利润扣减了永续债利息71,222,436.00元。 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表项目 （1）其他流动资产2024年9月30日期末数为351,359,940.78元，比年初数582,107,894.79元减少39.64%，其主要原因是：未抵扣增值税进项税减少。 （2）在建工程2024年9月30日期末数为2,933,660,208.61元，比年初数2,149,148,210.86元增加36.5%，其主要原因是：本报告期同热三期2×100万千瓦煤电项目投入增加。 （3）使用权资产2024年9月30日期末数为265,784,820.07元，比年初数384,236,923.11元减少30.83%，其主要原因是：部分租赁合同到期，使用权资产转入固定资产。 （4）开发支出2024年9月30日期末数为83,190,412.42元，比年初数42,243,682.75元增加96.93%，其主要原因是：本报告期研发投入增加。（5）应付账款2024年9月30日期末数为5,238,653,903.81元，比年初数7,566,975,307.77元减少30.77%，其主要原因是：应付材料款及工程款减少。（7）合同负债2024年9月30日期末数为9,866,324.43元，比年初数23,472,607.96元减少57.97%，其主要原因是：预收热费减少。（8）应付职工薪酬2024年9月30日期末数为52,872,632.72元，比年初数34,050,109.43元增加55.28%，其主要原因是：应付工资及企业年金增加。（9）专项储备2024年9月30日期末数为73,946,759.02元，比年初数21,950,438.85元增加236.88%，其主要原因是：本报告期提取安全生产费。（10）未分配利润2024年9月30日期末数为-1,863,105,284.41元，比年初数-1,301,503,214.34元减少43.15%，其主要原因是：本报告期亏损及支付永续债利息影响。（11）少数股东权益2024年9月30日期末数为-489,441,554.36元，比年初数-309,568,765.89元减少58.1%，其主要原因是：子公司本报告期亏损影响。2、利润表项目（1）研发费用本期发生额为64,318,177.70元，比上年数13,117,802.65元增加390.31%，其主要原因是：本报告期研发投入增加。（2）利息收入本期发生额为60,769,345.82元，比上年数122,269,528.68元减少50.30%。其主要原因是：本报告期存款减少及利率降低影响。（3）投资收益本期发生额为195,150,715.82元，比上年数66,985,700元增加191.33%。其主要原因是：本报告期参股公司盈利增加影响。（4）信用减值损失本期发生额为2,000,000.00元，比上年数9,000,000元减少77.78%，其主要原因是：本报告期应收款项减值准备转回较上年同期减少。（5）营业外收入本期发生额为53,302,162.42元，比上年数4,791,340.32元增加1012.47%，其主要原因是：本报告期碳排放收入较上年同期增加。（6）营业外支出本期发生额为16,573,713.85元，比上年数29,642,197.53元减少44.09%，其主要原因是：本报告期违约金减少。（7）所得税费用本期发生额为71,648,879.11元，比上年数164,432,380.35元减少56.43%，其主要原因是：子公司本报告期亏损影响。（8）少数股东损益本期发生额为-190,521,129.59元，比上年数-49,572,973.74元减少284.32%，其主要原因是：子公司本报告期亏损影响。3、现金流量表项目（1）收到的税费返还本期发生额为25,195,945.91元，比上年数61,006,009.67元减少58.70%，其主要原因是：本报告期收到增值税留抵退税较上年同期减少。（2）取得投资收益收到的现金本期发生额为192,865,302.70元，比上年数4,000,000.00元增加4721.63%，其主要原因是：本报告期收到参股公司的分红增加。（3） 购 建 固 定 资 产 、 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 本 期 发 生 额 为1,840,341,776.18元 ， 比 上 年 数1,364,430,004.89元增加34.88%，其主要原因是：本报告期在建工程项目支付增加。（4）收到其他与筹资活动有关的现金本期发生额为5,990,936,748.75元，比上年数2,067,651,827.15元增加189.75%，其主要原因是：本报告期发行永续债较上年同期增加。（5）支付其他与筹资活动有关的现金4,751,762,063.61元，比上年数2,476,097,506.68元增加91.91%，其主要原因是：本报告期归还永续债较上年同期增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：晋能控股山西电力股份有限公司 2024年09月30日 单位：元 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 晋能控股山西电力股份有限公司董事会2024年10月29日