凯盛新材：2024年三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一）资产负债表项目 1、货币资金期末余额比年初余额减少35,570.41万元，减少幅度为41.88%，主要系使用闲置资金购买理财产品所致。2、交易性金融资产期末余额比年初余额增加32,888.46万元，增加幅度为353.89%，主要系使用闲置资金进行现金管理和购买理财产品，产品持有规模增加所致。3、在建工程期末余额比年初余额增加7,032.93万元，增加幅度为58.77%，主要系本期子公司潍坊凯盛募投项目2万吨/年芳纶聚合单体项目增加投资所致。4、其他非流动资产期末余额比年初余额减少1,537.40万元，减少幅度为62.18%，主要系预付设备及工程款项本期结算所致。5、合同负债期末余额比年初余额增加227.58元，增加幅度为37.78%，主要系预收货款增加所致。6、应付职工薪酬期末余额比年初余额减少941.82万元，减少幅度为50.54%，主要系上年度预提奖金本期已发放所致。7、应交税费期末余额比年初余额增加344.55万元，增加幅度为99.88%，主要系本期增值税及企业所得税增加所致。8、其他应付款期末余额比年初余额减少298.04万元，减少幅度为43.53%，主要系期初应付未付的其他费用及往来款本期支付所致。9、递延收益期末余额比年初余额减少211.06万元，减少幅度为47.17%，主要系与资产相关的政府补助摊销所致。10、递延所得税负债期末余额比年初余额增加14.01万元，增加幅度为39.11%，主要系期末理财产品公允价值变动收益确认递延所得税所致。 （二）利润表项目 1、财务费用比上年同期增加2,136.26万元，增加幅度为693.93%，主要系本期新增可转债利息费用摊销所致。 2、其他收益比上年同期增加716.92万元，增加幅度为363.15%，主要系递延收益摊销及本期收到的政府补助增加所致。3、投资收益比上年同期增加508.08万元，增加幅度为130.53%，主要系本期理财产品持有规模同比增加使投资收益增加所致。4、公允价值变动收益比上年同期增加252.22万元，增加幅度191.43%，主要系期末理财产品持有规模同比增加使公允价值变动收益增加所致。5、信用减值损失比上年同期增加13.86万元，增加幅度47.36%，主要系上年同期收回部分已计提坏账准备的其他应收款，转回相应坏账准备所致。6、资产减值损失75.31万元，主要系本期确认存货跌价准备所致。7、营业外收入比上年同期增加37.49万元，增加幅度130.31%，主要系本期收到损失补偿所致。8、所得税费用比上年同期减少1,056.26万元，减少幅度为53.58%，主要系利润总额同比减少使当期所得税费用相应减少所致。 （三）现金流量表项目 1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加9,598.11万元，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少46,148.53万元，主要系本期用闲置资金购买理财产品增加理财持有规模所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额-1,516.25万元，主要系本期开具应付票据的保证金。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：山东凯盛新材料股份有限公司 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 山东凯盛新材料股份有限公司董事会2024年10月26日