中国高精密2024年报

目 錄 財務摘要2 公司資料3 主席報告4 管理層討論與分析5 董事及高級管理人員履歷10 企業管治報告13 環境、社會及管治報告25 董事報告書40 獨立核數師報告47 綜合損益表52 綜合損益及其他全面收益表53 綜合財務狀況表54 綜合權益變動表56 綜合現金流量表57 綜合財務報表附註58 財務概要128 公司資料 香港灣仔分域街18號捷利中心703室 黃訓松先生（主席兼行政總裁）鄒崇先生蘇方中先生張全先生 www.chpag.cn 陳玉曉先生吉勤之女士胡國清博士 國富浩華（香港）會計師事務所有限公司執業會計師及註冊公眾利益實體核數師 陳玉曉先生（主席）吉勤之女士胡國清博士 有關香港法例簡家驄律師行樂博律師事務所有限法律責任合夥 有關中國法律福建翰壇律師事務所 陳玉曉先生（主席）吉勤之女士胡國清博士 Suntera (Cayman) LimitedSuite 3204, Unit 2A, Block 3,Building D, P.O. Box 1586, Gardenia Court,Camana Bay,Grand Cayman KY1-1110,Cayman Islands 陳玉曉先生（主席）吉勤之女士胡國清博士 張全先生CPA,AICPA 卓佳證券登記有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓 張全先生黃訓松先生 Cricket Square,Hutchins Drive, P.O. Box 2681,Grand Cayman, KY1-1111,Cayman Islands 中國工商銀行股份有限公司中國建設銀行股份有限公司中國光大銀行股份有限公司 中國福州市馬尾科技園區興業西路16號郵編：350015 591 本人謹代表中國高精密自動化集團有限公司（「本公司」）董事會，提呈本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截至二零二四年六月三十日止年度（「本年度」）之經審核全年業績，以供股東省覽。 於本年度，本集團收入約為人民幣139,203,000元，比上年同期減少約1.6%，毛利約為人民幣35,026,000元，比上年同期增加約0.1%，資產淨值約為人民幣1,690,688,000元，比上年同期減少約1.7%。 本集團主營業務仍然為從事自動化儀器儀錶的研發、生產和銷售。於本年度，受到宏觀經濟環境影響，部分下游市場需求呈現減弱態勢，工業自動化儀錶市場面臨著一定的壓力和挑戰。在全球經濟發展的不明朗因素下，本公司克服下游市場需求不振、行業競爭加劇等不利因素，並通過全力開發存量、增量市場，深入挖掘市場機會，持續保持穩定的良性發展態勢努力持續穩健經營。 於本年度，本公司核心競爭能力未發生重大變化。本公司堅持實施創新驅動的長期發展戰略，經過持續提檔升級，主導產品技術性能於國內市場領先，部分達到國際先進水平，為加快重大裝備國產化進程、實現關鍵技術自主可控、引領我國自動化儀錶技術發展做出了積極貢獻。 香港，二零二四年九月三十日 管理層討論與分析 中國高精密自動化集團有限公司（「本公司」）之董事（「董事」）會（「董事會」）欣然宣佈本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截至二零二四年六月三十日止年度（「本年度」）的經審核綜合全年業績。 截至二零二四年六月三十日止，本集團主營業務仍然為自動化儀器儀錶的研發、生產和銷售。受宏觀經濟形勢的影響，本集團部分下游市場包括但不限於石油及石化行業，面臨一定的調整周期，市場競爭愈加激烈，給本公司市場開拓帶來較大壓力。 於本年度，面對複雜嚴峻的不利因素的影響，國家及地方政府積極出台了一系列政策刺激數字經濟與先進製造業、現代服務業深度融合，本公司積極洞察市場機會，充分發揮產品線完備、產品力領先的優勢，潛心挖掘行業新增長點，持續推進技術創新以及新產品開發，以適應不斷發展的市場需求，憑藉先進的技術實力、可靠的產品質量，保障業務目標的實現。 本集團有以下兩個業務分部： 本年度，有關高精密工業自動化儀錶及技術產品的銷售及受託代加工服務所得收入約為人民幣139,081,000元（二零二三年：約人民幣140,945,000元），佔本集團總收入約99.9%（二零二三年：約99.6%）。本集團繼續專注生產及拓展高精密工業自動化儀錶及技術產品，以管理其存貨水平及分銷網路。本分部錄得可報告分部虧損約人民幣14,009,000元，相比二零二三年之可報告分部虧損約為人民幣13,236,000元。 本年度分部虧損增加乃主要由於本集團部分下游市場需求超預期減少以及自動化儀錶及技術產品行業市場競爭激烈，導致銷售額減少，以致本年度確認物業、廠房及設備減值虧損約人民幣2,629,000元所致。 本年度，鐘錶儀錶的銷售額約為人民幣122,000元（二零二三年：約人民幣591,000元），佔本集團總收入約0.1%（二零二三年：約0.4%）。本分部錄得可報告分部虧損約人民幣6,023,000元，相比二零二三年之可報告分部虧損約為人民幣5,466,000元。 本年度分部虧損增加乃主要由於本集團部分下游市場需求超預期減少及鐘錶儀錶行業市場競爭激烈，導致銷售額減少，以致本年度確認物業、廠房及設備減值虧損人民幣352,000元所致。 本集團在中華人民共和國（「中國」）福州馬尾科技園區快安大道15號地及福州經濟技術開發區快安科技園龍門村擁有大型生產設施，總地盤面積約為47,665平方米。 本集團於本年度並無重大擴張計劃。鑒於環球市場不穩定，董事將審慎進行未來的發展計劃。 工業自動控制系統裝置製造業屬宏觀經濟正相關行業，宏觀經濟及下游強周期行業的周期性波動，將相應影響本行業。但工業自動控制系統裝置製造業不斷提供種類多樣、應用領域廣闊的產品，下游各領域除新建重大項目等資本開支外，產能置換升級、工藝改造、檢修維護、備品備件等都對工業自動控制系統裝置有持續穩定的需求。 本公司是國內工業自動控制系統裝置製造業的領先企業。未來，隨著我國深入實施產業基礎再造工程和重大技術裝備攻關工程，下游行業重大項目、關鍵領域對國產化中高端儀器儀錶的需求將不斷攀升。具有自主創新能力的行業內企業將更好把握國家政策導向，集中優質資源，加快推進關鍵核心技術攻關，推動行業技術取得更多新突破並實現產業化，有利於行業的健康、可持續發展。 本年度，本集團收入約為人民幣139,203,000元（二零二三年：約人民幣141,536,000元），較去年下降約1.6%。其下降主要是由於全球經濟低迷的情況下，本集團部分下游市場需求超預期減少，以及(i)自動化儀錶及技術產品；及(ii)鐘錶儀錶行業市場競爭激烈，導致自動化儀錶及技術產品以及鐘錶儀錶的銷售額減少所致。全球經濟放緩亦使中國的大型項目延遲開始，給本集團市場開拓帶來較大壓力。 本年度，本集團的毛利及經營虧損分別為約人民幣35,026,000元（二零二三年：約人民幣34,994,000元）及約人民幣33,236,000元（二零二三年：約人民幣21,734,000元）。儘管鋼材的直接材料成本增加，毛利輕微增加乃主要由於產品組合變更，以及為提高毛利率而改善生產所致。經營虧損包括(i)由於年內中國物業市場衰退，投資物業公允值虧損約人民幣7,223,000元（二零二三年：投資物業公允值收益約人民幣2,041,000元）及(ii)由於上述因素導致銷售額減少，物業、廠房及設備減值虧損約人民幣3,200,000元（二零二三年：無）。 於 本 年 度，自 動 化 儀 錶 及 技 術 產 品 分 部 錄 得 毛 利 約 人 民 幣35,003,000元，而 二 零 二三年 的 毛 利 則 約 為 人 民 幣35,119,000元。其主要由於採取一系列有效減低鋼材料成本增加的不利影響的新產品設計所致。 於本年度，鐘錶儀錶分部錄得毛利約人民幣23,000元，而二零二三年則錄得毛損約人民幣125,000元。倘有需要，本集團會不時調整其售價，以在價格競爭激烈的市場中維持其市場佔有率。 因此，於本年度，本集團的經營錄得虧損。 本 公 司擁 有 人（「股 東」）應 佔 本 年 度 虧 損 約 為 人 民 幣32,735,000元，相 比 二 零 二三年 股 東 應 佔 虧 損 約 為 人 民 幣22,692,000元，主要由於上述因素所致。 本年度每股基本及攤薄虧損均為人民幣3.16分（二零二三年：均為人民幣2.19分）。 本集團已就其資金及庫務政策及責任採納審慎的財務管理方法。本集團於本年度維持健康的流動資金狀況。為管理流動資金風險，董事會密切監察本集團的流動資金狀況，以確保本集團的資產、負債及承擔的流動資金結構能夠不時滿足其資金需求。 本年度，本集團主要利用其內部資源應付其營運資金需求。 於 二 零 二四年 六 月 三 十 日，本 集 團 現 金 及 現 金 等 價 物、流 動 資 產 淨 值 及 總 資 產 減 流 動 負 債 分 別 為 約 人 民 幣1,417,002,000元（二 零 二三年：約 人 民 幣1,444,580,000元）、約 人 民 幣1,435,034,000元（二 零 二三年：約 人 民 幣1,446,039,000元）及約人民幣1,709,004,000元（二零二三年：約人民幣1,739,416,000元）。 於二零二四年六月三十日，本集團並無銀行借貸（二零二三年：無）。 於二零二四年六月三十日，本公司擁有人應佔總權益減少約人民幣29,904,000元至約人民幣1,690,688,000元（二零二三年：約人民幣1,720,592,000元）。 於二零二四年六月三十日，本集團資產負債比率（以總負債除以總權益計算）約為0.05（二零二三年：約0.05）。 本公司股份在香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）主板上市，涉及的發售股份合共287,500,000股（包括行使超額配股權後已發行股份），配售及公開發售所得款項淨額約為1,043,000,000港元（「所得款項淨額」），將主要作以下用途： 1.動用約711,000,000港元於建設生產設施以生產本集團之新產品； 2.動用約129,000,000港元於研發工作； 3.動用約81,000,000港元於網絡發展及銷售支援服務； 4.動用約18,000,000港元於發展本集團資訊系統；及 5.動用約104,000,000港元作一般營運資金之用。 截至二零二四年六月三十日，本集團已使用所得款項淨額作以下用途： 1.動用約652,000,000港元於建設生產設施以生產本集團之新產品；2.動用約207,000,000港元於研發工作；3.動用約45,000,000港元於網絡發展及銷售支援服務；及4.動用約4,000,000港元於發展本集團資訊系統。所得款項淨額餘額以短期存款形式存放於金融機構。 本公司本年度的股本變動詳情載於綜合財務報表附註26(b)。 本集團於本年度概無持有重大投資。 本集團於本年度並無附屬公司、聯營公司及合營企業的重大收購或出售事項。 於二零二四年六月三十日，本集團的僱員合共為436人（二零二三年：473人）。定期檢討僱員薪金水平及表現花紅制度為本集團之政策，以確保本集團薪酬待遇在業內具有競爭力。本年度，員工成本（不包括董事酬金）約為人民幣38,340,000元（二零二三年：約人民幣37,712,000元）。 本集團的薪酬政策及釐定董事薪酬的基準載於第19至20頁「薪酬委員會」一節。 於二零二四年六月三十日，本集團並無以其資產作任何抵押（二零二三年：無）。 於二零二四年六月三十日，本集團並無有關重大投資或資本資產的未來計劃。 本集團將繼續密切監察行業發展，並定期檢討其業務拓展計劃，以本集團最佳利益為依歸採取必要的措施。 本集團的外匯風險來自以外幣（主要為美元及港元）列值的若干金融資產及負債。本集團預期人民幣兌外幣不會出現可能對本集團經營業績構成重大影響的任何升值或貶值。本年度，本集團並無利用任何金融工具為貨幣風險作對沖，並將繼