中元股份：2024年三季度报告

一、主要财务数据

1. 资产负债表变动说明：

   • 货币资金减少39.61%，主要因购买银行理财及大额存单；
   • 应收款项融资减少37.51%，主要因银行承兑汇票到期承兑；
   • 预付款项增加54.20%，主要因采购未到货；
   • 其他应收款增加49.49%，主要因支付保证金及备用金增加；
   • 一年内到期的非流动资产为0，期初为32,859,000.00元，主要因大额存单到期；
   • 债权投资增加199.34%，主要因购买银行大额存单；
   • 使用权资产减少38.65%，主要因办公房屋租赁摊销；
   • 长期待摊费用增加35.00%，主要因装修款结算；
   • 应付票据增加，主要因采用银行承兑汇票结算货款；
   • 应付职工薪酬减少71.71%，主要因支付上期计提工资及奖金；
   • 应交税费减少48.72%，主要因支付上期计提税金；
   • 其他应付款增加47.04%，主要因收到待结转的出租房屋租金；
   • 租赁负债减少61.08%，主要因支付房屋租金。

2. 利润表项目变动说明：

   • 财务费用（1-9月）增加253.49%，主要因收到利息增加；
   • 投资收益（1-9月）减少70.04%，主要因投资基金采用权益法核算投资收益减少；
   • 公允价值变动损益（1-9月）减少263.32%，主要因金融资产公允价值变动；
   • 信用减值损失（1-9月）增加60187.79%，主要因销售回款较好及收回账龄较长的应收款项；
   • 营业外收入（1-9月）增加125.01%，主要因收到政府补助；
   • 营业外支出（1-9月）增加158.32%，主要因非经营性零星支出增加。

3. 现金流量表项目变动说明：

   • 销售商品、提供劳务收到的现金（1-9月）增加32.23%，主要因销售回款较好；
   • 收到其他与经营活动有关的现金（1-9月）增加59.32%，主要因保证金退回、政府补助及利息增加；
   • 购买商品、接受劳务支付的现金（1-9月）增加32.26%，主要因采购支付的货款较多；
   • 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额（1-9月）为0，上年同期为4,034,077.89元；
   • 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金（1-9月）减少62.51%，主要因上期支付采购交通运输车辆而本期无所致；
   • 吸收投资收到的现金（1-9月）为0，上年同期为240,000.00元；
   • 支付其他与筹资活动有关的现金（1-9月）减少42.32%，主要因支付租赁房屋租金减少。

二、股东信息

• 无需披露普通股股东、优先股股东及限售股份变动情况。

三、其他重要事项

• 无需披露。

四、季度财务报表

• 第三季度报告未经审计。