实施经合组织反贿赂公约第四阶段两年跟踪报告：意大利

核心观点与关键数据

• 意大利向经合组织提交了第四阶段两年书面跟踪报告，描述了实施48项建议和解决后续问题的努力。
• 已完全实施18项建议，部分实施7项，未实施23项。
• 工作组赞赏意大利在实施建议方面的努力，包括举办反贿赂研讨会、加强举报人保护等。
• 意大利未解决一些关键建议，如对外国贿赂罪行的证明标准、执法活动减少等问题。

具体建议实施情况

• 预防和提高对外国贿赂的认识
  • 未实施国家级反外国贿赂策略（建议1(a)）。
  • 提高了公共官员对外国贿赂的认识（建议1(b)）。
  • 未实施针对私营部门的参与措施（建议1(c)-(e)）。
• 检测和报告境外贿赂
  • 成立了每日监控媒体对外国贿赂指控报道的部门（建议2）。
  • 未实施关于自行报告的政策（建议3）。
  • 加强了对公共部门举报者的保护（建议4(a)）。
  • 部分实施了私营部门举报人保护法（建议4(b)）。
  • 未实施发布指导MAECI官员支持意大利公司的指南（建议4(e)）。
• 洗钱
  • 采纳了洗钱国家风险评估部分（建议5(a)）。
  • 更新了异常指标以检测外国贿赂（建议5(b)）。
  • 对UIF员工进行了境外贿赂培训（建议5(c)）。
  • 部分实施了STRs统计（建议5(d)）。
• 会计和审计
  • 未实施对外部审计员进行外国贿赂检测的培训（建议6(a)）。
  • 未实施保护向主管当局举报外国行贿行为的审计师（建议6(c)）。
• 税收
  • 发布了OECD贿赂和腐败意识手册（建议7(a)）。
  • 未系统地重新审查涉及外国贿赂案件的被制裁者的纳税申报表（建议7(b)）。
• 出口信贷和官方发展援助
  • 部分实施了提高员工和客户认识的措施（建议8(a)）。
  • 部分实施了内部指南强制报告外国贿赂（建议8(b)）。
  • 完善了SACE的内部指南以检测潜在的外国贿赂（建议8(c)）。
• 对外国贿赂罪行和辩护
  • 举办了关于外贿赂案件中环境证据处理的研讨会（建议10(a)-(d)）。
  • 未实施有效后悔辩护措施（建议10(e)）。
• 制裁与没收
  • 未确保对不正当引诱的行贿者的处罚充分（建议12(a)）。
  • 未实施对自然人因外国贿赂行为处以罚款的立法（建议12(b)）。
  • 未实施对行贿者或中间人的没收金额要求（建议12(c)）。
  • 未实施对法人单位的外国贿赂罚款的改革（建议12(d)）。
  • 未实施对法人实施“禁止性”制裁（建议12(e)）。
• 对外国贿赂执法行动
  • 数据显示意大利对外国贿赂的执法可能正在下降（建议15(a)）。
  • 审判阶段的无罪判决比例仍然过高（建议15(b)）。
• 洗钱和虚假会计
  • 部分实施了基于外国贿赂的洗钱执法（建议16）。
  • 未解决虚假记账罪行中的缺陷（建议17(a)-(c)）。
• 相互法律协助和非审讯解决方案
  • 提高了请求MLA的效率（建议18）。
  • 确保了外国贿赂案件判决的公开性（建议19）。

工作组结论

• 建议意大利在2026年10月以书面形式报告对部分建议的实施情况。
• 工作组将继续监测第四阶段报告中确定的后续问题。
• 意大利需解决未实施的关键建议，如对外国贿赂罪行的证明标准、执法活动减少等问题。