利用人工智能提升财务管理职能

Workday 智能金融未来之旅 由德勤（Deloitte）、Workday和注册管理会计师协会-特许公认会计师公会（AICPA-CIMA）联合赞助 金融的未来是动态的 04 开幕式主旨演讲：智能金融的未来06 将数据管理置于会计手中09 Excel GPT？人工智能和机器学习技术对规划意味着什么11 利用适应性规划的人工智能13 推动智能自动化并探索零日关闭的可能性15 闭幕主题演讲17 联系19 前言 如您所提供： \"As you\自动化，您有提升。“ 艾什·诺亚 副总裁兼总经理，美国注册会计德勤赞助了2023年6月在多伦多和纽约市举办的Workday智能金融未来之旅。此次论坛为期半天，设有会计和规划两大轨道，汇集了来自首席财务官（CFO）办公室和首席信息官（CIO）办公室的影响力人士和决策者，共同探讨人工智能（AI）和机器学习（ML）如何变革商业模式、流程、运营和客户关系——从而提升财务专业人士的分析和咨询责任，并重塑他们为企业创造价值所需的技能和竞争力。这些变化在德勤咨询的《动态金融和数据危机时间》报告中、美国注册会计师协会-特许管理会计师公会（AICPA-CIMA）的《有效性财务评估模型》（FAME）以及Workday的产品路线图中均有体现；所有这些共同为论坛的讨论提供了基础。 师协会-特许管理会计师公会 金融的未来是动态的。 生成式AI、机器学习和高级分析正在我们眼前改变金融运作的方式。与此同时，市场冲击、行业整合与融合、技术加速和新监管要求等外部力量意味着金融机构需要做出反应和适应。日益增长的对敏捷性的需求，越来越多地受到外部力量的驱动，导致许多首席财务官考虑如何使他们的组织更加精简、更加敏捷、更快地响应变化。对于许多金融领导者来说，这意味着在智能技术的帮助下，将他们的组织从标准功能转变为动态能力。 关于报告动态金融。这些原则涉及了实现价值创造不断提升所需的心态转变——包括重新构想和重新设计的由机器执行的过程；以及具备技术素养的人才和强大的数据治理能力，以生成既值得信赖又具有可操作性的洞察。 动态金融的七大原则相互交织，以增强组织的变化能力，这变为其竞争和战略优势。动态财务能力不断发展以赢得胜利，始终保持准备状态，并将每一个颠覆视为机会。 动态金融：将金融从职能转变为动态能力 外部力量，如市场震荡、行业整合与趋同、技术加速以及新的监管要求，意味着财务组织需要做出反应并适应。在面对这些颠覆性变革时，财务领导者如何构建和准备他们的组织以实现繁荣？日益增长的敏捷性需求，越来越多地受到外部力量的驱动，导致许多首席财务官开始考虑如何使他们的组织更加精简、更加灵敏，并更快地实现变革。 现在的工作团队 转型思维 技术熟练人才与持久的人能力。 非单一事件，而是持续演化。 有意识关注您的员工及其经验。投资并培养您的员工——涵盖所有层级。技能发展应成为日常业务的一部分——并且应涵盖基础财务技能以及技术熟练和解决问题的技能。给予他们成长的机会和空间。 接受模糊性和持续进化将长期存在——商业节奏已改变。拥有一个强大、灵活的基础——明智的人才——使您能够在面对不断变化的力量时，动态地支持业务。 灯火管制流程 感知与学习 机器优先，然后是人。 检测风险，并为未来做好组织的准备。 重新想象和设计应由系统和自动化执行的过程。利用技术升级周期和项目以帮助您实现这些成果。确保人机交互增加并推动价值。 开发感知、评估和缓解风险的能力和容量。了解并衡量企业最重要的风险和绩效指标，并做好应对准备。 需求信息 无遗憾技术 一直如此。 满足企业不断演变和增长的对快速可靠信息的需求。重新思考当前信息提供方式，以完全符合业务需求。信息消费的速度发生了显著变化，企业对信息的期望值很高。 数字和灵活的核心。 数据用于讲故事 利用现代、兼容且不断更新的平台，这些平台可以随着业务的发展和扩展而转型。利用不断演化的平台，为财务带来新的功能。 严格的治理以确保灵活的数据 建立对数据内部和外部消费的强大治理。确保财务组织熟悉数据的结构、创建、维护、保护和消费方式——使组织在分析方面更具响应性和灵活性。 正如德勤的《危机时刻系列》概述所示——动态金融：将金融从职能转变为动态能力——现在是关键时刻。财务部门总是需要准备好应对变革——也总是有机会出现的时候。阅读这份报告，连同此文件，以了解Workday作为关键技术促进者为财务领导者提供支持，帮助他们构建一个具有弹性和集成性、能够快速适应变化组织的独特之处。 转型思维 现在的工作团队 灯火管制流程 需求信息 数据用于讲故事 无遗憾技术 感觉并且学习 开幕式主旨演讲：智能金融的未来 得益于生成式AI、机器学习和高级分析的快速进步，智能金融的未来已经到来。为了帮助您在今天蓬勃发展并应对持续的发展，美国注册会计师协会-特许管理会计师公会（AICPA-CIMA）与超过50家主要公司的首席财务官和财务总监合作，重新构想该行业，将首席财务官视为首席未来官，将财务团队视为价值伙伴，以前所未有的战略影响力提供服务。在这个主题讨论会上，主持人AshNoah，美国注册会计师协会-特许管理会计师公会副总裁兼管理总监，引领了一场关于组织必须共享的人才、流程和技术技能的讨论。 他由德勤和Workday的财务领导者以及几位共同客户发言人陪同。他提出了从记分员转变为价值创造者，最终成为财务未来学家的发展方向。 金融不再仅仅是“记分”，或者记录和报告绩效。在会议期间进行的民意调查强化了这一概念，大约80%的与会者表示，他们的财务组织已经发展到业务咨询或价值创造层面，其中一些已经进入成为财务未来主义者的高级阶段。 财务效益评估模型（FAME）5级成熟度水平 在大多数金融机构中 未来学家（期望水平） 记分员（基础级） 合作伙伴协作水平 顾问（发展级） 展现内部和外部思想的领导力，从而实现目标并推动组织内的创新和变革，定期识别并利用盈利增长的机会。 基本理解组织结构和运营。 专家知识能够培养战略眼光，并为组织的整体方向和成功提供积极、独特的见解。 构建对组织及整体运营的适度理解。负责监控公司战略的实施。 对组织环境、战略地位和方向的深入理解；强大的分析技能和为整个组织提供战略选项的能力。 负责实施并达成目标。按照年度周期进行工作，而非系统性流程。 正式负责为了行动和决策具有高级水平的战略影响。 智能金融使金融专业人士能够解决问题并为业务增值，因为他们不再花费90%的时间仅仅用于数据核对和处理交易。 埃里克·梅里尔 主任，财务与企业绩效管理，德勤咨询 在工作日，我们有明确的使命成为领导者，因为作为金融组织，我们的运作方式反映了我们的产品，”Workday 副主席 Robynne Sisco 解释说。“我们的愿景是通过运营尽可能最好的金融组织来加速我们品牌在市场中的发展。这意味着我们必须不断挑战我们做事的方式。”她和其他演讲者指出，在快速增长和外部干扰中，您不能仅仅依赖同一种流程从 A 到 B，B 到 C 等等。昨天大量投资的流程可能明天就需要被打破。“这同样也是金融专业人员不断向上攀升价值链的旅程，能够沟通并实现这一点至关重要，”Sisco 说。 无人确切知晓生成式人工智能将如何发展，但加大对数据和现有基础设施的投资可能是一个明智的赌注，因为这将为接下来的一切提供动力。 演讲者指出，拥有稳固的数据集和对信息即时获取的能力是那些快速成熟的组织的特点。“信息必须是基础——不仅是为了结算账目并对财务报表的准确性有信心，还为了讲述一个动态的故事，这个故事可能会不仅在月度结算之后改变，还会在日常基础上改变，”埃里克·梅里尔（Eric Merrill），德勤咨询公司财务和企业绩效部门主管观察到。然而，获得这样的稳固数据集可能会颇具挑战性。演讲者指出，这需要专注、严谨和治理，以及接受在开始这段旅程之前并不需要一切都完美。 乔纳森·恩格莱特，德勤咨询公司财务与企业绩效管理部主管 与会者观察到，机器提高了效率，但是真正带来价值的却是人和他们在流程中扮演的角色。因此，可能不再需要人去处理应收账款和发票匹配，但人却是必要的，以了解事物是否按预期运行，并在它们不按预期运行时采取行动。简而言之：我们需要根据机器捕捉到的异常改变政策、流程或程序吗？请放心，只有人类才能回答这个问题。 如果您能够自动化您的职责，那么您将会去做一些更有意义的事情——您不会失去工作。 对于许多现代金融组织而言，理念的核心理念是以尽可能少的时间关注数据组装和账目处理等基础性工作，尽可能多地将时间投入到持续性信息分析中，产生能够为商业添加价值洞见，并利用这些洞察来挑战现状。正是在这里，机器学习和“智能金融”发挥作用。 罗宾·西斯科，Workday副主席 将数据管理置于会计手中 金融部门拥有数据管理是有意义的，因为它们通常比组织中的其他部门更接近数据，并能更深入地理解其商业背景。 今天，数据构成了一个包含金融和业务流程信息的生态系统，这些信息在财务职能内汇聚，正如德勤咨询的负责人乔纳森·恩格尔特所说。这个生态系统本质上是复杂的，因为在整个业务中存在着不同的利益相关者，他们出于不同的目的需要不同类型的信息，例如税务报告、会计、管理报告以及法定和监管文件提交。为了使所有人站在同一起跑线上并使用相同的语言交流，所有利益相关者都应参与关于数据设计、结构、创建、治理和使用的讨论。一个良好的数据集总是共同创造的。 金融和商业领导者越来越需要理解现金流、成本、资产负债表和盈利能力的实时表现。为此，组织需要融合来自不同系统的大量数据——包括财务、员工、运营和第三方数据——并从多个维度进行观察，而不进行重大操纵或调整。对洞察力的日益需求，以及会计在企业中的独特视角，正在为首席会计官（CAOs）及其团队承担更多与数据管理相关的责任创造新的机会。 萨曼莎·布克纳 产品营销总监，财务，Workday 起点是理解数据的意义。为了定义这个术语，金融和会计专业人士可能会自然地着眼于家庭附近，专注于金融交易。但是，他们需要更广泛地思考。今天的金融组织需要处理的管理报告需要从供应链、营销、人力资源和外部第三方获取数据。此外，他们工作的输出有助于推动企业范围内的决策，将税务、法定会计和财务规划联系起来。 为了管理这些对话——包括标准化定义和平衡相互竞争的利益——需要一个正式化的数据管理体系。在许多组织中，数据治理的职责目前介于财务和IT部门之间，并且可能没有正确地编纂成正式的职责和职业路径。演讲者指出： 比仅仅统一它，该平台通过多个维度丰富它。例如，除了作为一个成本中心，您还可以从客户、供应商、公司、项目或任何对您的业务有意义的视角来看待数据。Workday提供了理解“为什么”背后的“什么”所需的环境洞察。这使得组织能够将数据管理交给会计部门，从而使IT部门能够专注于创新，而不是为后台构建更多的财务报告。 会计专业人士处于一个独特的位置来履行数据管理角色，因为他们天生需要洞察什么在推动业务发展。会计团队不仅需要知道数字是什么，还需要了解它们从何而来以及它们的意义。 “拥有合适的工具和教育，您可以使您的财务团队成为能够独立优化数据使用的公民数据科学家。” 通过内置的自动化和机器学习，Workday支持CAO和会计团队进入日益重要的数据治理领域。Workday是唯一拥有对象内存架构并具有与外部应用程序无缝集成的分析引擎的云ERP。它将财务、员工、运营甚至支出数据汇集到单个地方，并更多内容。 斯里·巴拉克里什南 合伙人，加拿大德勤人工智能实践领域 数据是一种资产。获取和管理它需要成本；这不是免费的。在某些方面，数据越多，可能越容易变得混乱。演讲者强调，良好的数据管理应尽可能在生态系统内保持简单，在系统景观中尽可能自动化。这还涉及到在财务的边界内对数据进行严格的治理——无论来自委员会、团队还是个人——并与其他孤岛进行互动。会计符合这一描述。为了朝这个方向发展，组织可能需要为会